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기업정보

케이비아이동 (001620) DongKook Ind.Co.,Ltd.
콘솔, 크래쉬패드, 글로브 박스 등의 자동차부품 업체
거래소 / 운수장비
기준 : 전자공시 반기보고서(2014.06)


II. 사업의 내용


연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 제조부문과 건설부문으로 구분하고 있으, 현황은 다음과 같습니다.

부문 영업의성격 연결에포함된회사
제조부문
(자동차부품)
자동차내외사출품제조및판매 동국실업주식회사(당사)
염성동국기차배건유한공사(주요종속회사)
KDK Automotive GmbH(주요종속회사)
(주)에이스테크놀로지
건설부문 토목시설물 건설 갑을산업개발


 본 보고서는 당사 및 주요종속회사의 사업영역인 제조부문(자동차부품)에 관한 사항에 중점을 두었으며, 주요종속회사가 아닌 건설부문은 투자자 등 공시정보 이용자의 의사결정에 필요한 중요사항을 일부 포함하였습니다.

※제조부문(자동차부품)

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성

 자동차부품산업은 완성차산업의 후방산업 역할을 수행합니다. 특히 OEM부문의 경우 사실상의 수요결정 요소는 완성차 생산증가율이 유일한 상황으로, 자동차산업이 국내 및 세계경기 변동에 따른 수요변동성이 큰 고가의 내구재 생산산업인 점을 감안시 부품산업역시 수요의 경기 민감도가 매우 높은 산업입니다. 부품 성능이 완성차의 성능에 직접적인영향을 미치기 때문에 기술집약도 및 품질관리에 대한 중요성 역시 완성차와 유사한 수준이며 후방산업인 철강, 플라스틱, 화학, 기계, 전기전자산업과의 높은 산업연관성을 갖는 복합산업의 성격도 그대로 따르고 있습니다. 현대, 기아, GM대우, 르노삼성, 쌍용의 5개사의 과점체제를 이루고 있는 완성차 산업과는 달리, 부품산업은 중소기업위주의 시장구조를 형성하고 있는데 이는 자동차를 구성하는 부품의 종류가 극히 다양하고 각 부품별로 제조공정, 재료, 기술수준 등이 서로 상이하여제품의 특성에 맞는 다품종생산의 특성을 갖고 있기 때문입니다. 중소기업 위주의 시장구조는 거대 완성차 업체에 대한 부품업체들의 교섭력을 취약하게 만드는 주요인이 되어 왔으며 수출비중역시 완성차의 비중이 월등히 높은만큼 부품업체는 수요의 대부분을 완성차업체에 대한 OEM 납품에 의존하고 있는 실정입니다. 이렇듯 높은 내수의존도는 국내 자동차 부품산업이 중소업체 위주로 전개되어 왔고, 부품 설계 및 개발을 완성차업체에 의존해 오며 직수출을 위한 기술 및 자본 축적이 이루어지지 않았기 때문입니다. 그러나 최근에는 해외 완성차메이커로의 직수출이 호조를 보이면서 내수부문의 매출비중이 축소되고 있는 양상을 보이고 있습니다.
※ 한국자동차산업협회와 지식경제부 보도자료를 참고함.

(2) 산업의 성장성
 일반적으로 자동차부품 산업 내에서 경쟁사 대비 높은 외형 성장률은 사업의 경쟁력 및 완성차업체와의 안정적인 거래관계를 반영하고 있으며, 적정 수준의 설비투자와 연구개발을 통한 점진적인 사업역량의 강화도 중장기적인 성장잠재력 확보에 있어 중요한 요인입니다. 부품공급의 수직계열화, 주요 부품의 모듈화, 플랫폼 공유 등 최근 완성차 업체의 Sourcing 방식 변화로 핵심 부품업체들은 대형화와 더불어 급속한 외형 성장세를 보이고 있으며, 이는 기술축적, 생산능력 확대에 따라 사업기반을 강화하고 고정비 절감에 힘입어 수익성을 제고할 수 있는 점에서도 긍정적으로 작용하고 있습니다. 현재 세계 자동차업계는 전반적으로 새로운 패러다임을 맞이하고 있고, 이 패러다임의 변화는 여러 가지 새로운 기회를 창출하고 이러한 패러다임의 변화의 과정에서 새로운 기회를 맞이하고 있습니다. 새로운 패러다임의 변화로 첫째, 부품이 공용화 되어갑니다. 모듈화의 진전과 플랫폼 통합은 전반적으로 사용되는 부품의 수를 줄이는 효과를 가져오며 동일한 부품을 여러 곳에 사용할 수 있게 되므로 과거 자동차부품의 소량 다품종 생산에서 소품종 대량생산으로 바뀌게 합니다. 이것은 개별 완성차업체에 대한 의존도를 낮추는 효과를 가져와서 국내 대기업이 국내외 M&A 등으로 통하여 자동차 부품업계에 발을 들여놓을 기회를 주게 됩니다. 두번째, 부품 구조가 변화하였습니다. 자동차의 SMART화로 기존에 중요시 되었던 주행능력 관련 부품들과는 별도로 편의성, 오락성 관련 부품들이 자동차에 채택되고 미래의 자동차는 기존 엔진대신 전기모터를 사용하는 등 부품구조의 변화로 새로 만들어지는 부품들은 자동차업체 자회사나 세계적 대기업뿐만 아니라 다양한 중소기업들도 생산이 가능하게 되었습니다. 개별 부품을 제조하는 업체들은 각각 개별적인 전문 제조업체가 되고 이 업체들의 전문화는 시장을 독점 또는 과점하는 형태로 만들어, 기존의 완성차업체에 종속된 거래관계에서 수평 분업형 구조, 즉 병렬적 협력거래관계로 변화하게 할 것이다. 세번째, 기술적인변화의 결과로 자동차산업에서 진행 중이거나 예상되는 기술적인 변화들은 현재 자동차업계에 새로운 변화를 가져다줄 가능성이 많습니다. 중국 배터리업체의 M&A를 통한 전기자동차업계 진출, 구글의 무인자동차 생산 등이 이루어 지고 있는 것처럼 이러한 추세에 우리나도 예외가 아닐 수 없으며 향후 국내 자동차부품산업에서 현재와 같은 구조가 무너질 것입니다. 지금까지 우리나라 자동차부품산업의 발전에 저해요소로 여겨졌던 완성차 업체와 부품업체와의 수직적인 관계를 완화시켜, 수평적 거래를 통한 세계적인 초대형 자동차부품업체의 등장도 가능하게 될 것으로 예상됩니다.
※ 한국자동차산업협회, 한국신용평가 보도자료를 참고함.

(3) 경기 변동의 특성

 국내 자동차부품산업은 저성장, 가계부채 등이 지속되어 소비 심리가 위축된 가운데 생산 차질에 따른 공급 부진까지 더해서 내수 부진이 지속되고 있습니다. 내수침체가 지속되고 있는 가운데 부품은 수입부품 사용비중이 높은 외국계 완성차업체의 생산 부진과 국산화 진전으로 하락세를 기록하고 있습니다. 수입의 경우 수출과는 반대로 수입차종 소형화 등으로 수입가격이 낮아져 금액보다 물량 증가세가 더 높게 나타나고 있으며 내수시장에서 10%의 점유율을 차지하고 있습니다. 2014년 세계 경기가 다소 회복될 것으로 전망되는 가운데 세계 자동차 시장도 2013년에 비해 증가폭이 확대될 것으로 예상됩니다. 2014년 세계 자동차 수요를 견인할 미국과 중국시장에서 업체간 경쟁이 치열할 것으로 예상 되며, 국내시장에는클린디젤, 하이브리드차 등 환경규제 강화에 따른 고효율차 시장이 조금씩 확대되고 있어 2014년에는 국내시장에 전기차 출시가 본격화 될것입니다.  수입차의 국내시장점유율 확대와 이를 방어하기 위한 국내업체들의 판매경쟁이 치열하게 전개되면서 업체 간 경쟁적인 인센티브 제공 등이 긍정적인 요인으로 작용하며 지난 2년간 감소한 내수는 2014년 증가세로 반전할 것으로 예상 됩니다.

※ 한국자동차산업협회, 지식경제부, KIET산업경제원보도자료를 참고함.

(4) 경쟁요소

 자동차업계에서 신차를 기획하고 개발하는데 약 4~6년이 소요되며, 주요 부품업체를 선정하고 함께 공동 개발을 추진하는 기간도 2~3년이 소요됩니다. 경쟁입찰을 통해 선정한 부품업체들에게 원가/품질/납기의 경쟁력 및 양산시점까지 장기간의 테스트를 거친 부품의 안정성을 요구하고 있습니다. 따라서 품질 및 생산시스템이 일정수준 검증된 업체를 선정하기 때문에 자동차부품산업은 진입장벽이 높은 산업입니다.
  부품업계의 대형화 및 실적 차별화는 향후 국내 자동차 부품산업의 트렌드로 자리잡을 것으로 전망되며 국내 자동차 부품업계는 완성차 업체당 납품업체수가 많고 매출규모는 여세한 것이 사실이지만 모듈화 및 플랫폼 통합은 이러한 부품업체의 대형화 및 집중화의 속도를 가속화 시킬 전망입니다. 향후 국내 자동차 부품 시장의 중심은 모듈업체로의 위상정립이 가능한 기존 대형 부품회사, 해외부품업체의 부품 직수출을 통한 글로벌 경쟁이 가능한 업체, 부가가치가 높은 전장부품 제조업체, 상대적으로 수익성이 높고 매출이 안정적인 A/S용 부품비중이 높은 업체 등을 중심으로 재편될 것으로 보입니다.
 

(5) 영업개황

 당사는 현대/기아자동차 및 현대모비스의 1차 부품 협력사로서 플라스틱사출성형 및 BLOW 중공성형 기술을 바탕으로 C/Pad Main Core, Console, Glove Box 등 다양한 제품을 생산 및 공급하고 있습니다. 특히 2009년 거상정공㈜ 자동차부품 사업부문 인수 후 중소형 부품생산에서 대형 모듈부품 생산으로 사업 구조 다각화를 달성하였으며, 이로인해 당사 마케팅 활동의 근간을 중소형 단품에서 모듈화된 대형 제품까지로 확대하는 결과를 가져오게 되었습니다. 또한 2013년 8월 독일 ICT사를 인수하여 유럽 자동차부품 시장에 진출하였으며, 폭스바겐, BMW, 아우디등과 거래를 개시하였습니다. 국내는 생산설비의 첨단화를 위해 울산공장에 약 150억원을 투자하여 연간 50만대 규모의 크래시패드 생산공장을 건립하여 DH(제네시스) 크래시패드를 생산중이고, 아산에는 약 600억원을 투자해 크래시 패드와 도장라인 설비를 모듈화 생산하는 최신 시설을 갖춘 신공장을 건립 하여 LF(YF쏘나타 후속) 크래시패드를 생산하고 있습니다.
 주요종속회사인 KDK는 독일, 스페인, 체코에 총 4개의 공장이 있으며 1,150명의 임직원을 두고 있습니다. Volkswagen, Audi, GM등에 자동차부품을 공급하고 있으며, 최대거래선인
Volkswagen 외에 새로운 OEM을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 특히 IMD, 이중사출, 핫스템핑 기술을 바탕으로 Center Consoles, Hard Trim, Kinematics 등을 생산하고 있습니다. 납품차종으로는 Volkswagen의 Golf A7, Passat, Touran, Audi의 A1, A4, A8, Q5, Mercedes Benz의 C-Class등이 있습니다.

(6) 시장점유율
  현대/기아자동차 및 현대모비스와 협력관계에 있는 당사는 산업의 특수성상 완성차 업체의 생산 및 판매량에 직접적인 영향을 받고 있어, 정확한 시장규모의 파악과 점유율 파악이 어려운 상황이지 중국 염성공장에 2만㎡의 부지를 추가 확보해 3공장을 신축하여 전체 공장규모 16만㎡에 크래시 패드 생산 규모는 연산 80만대를 넘어서는 등 공격적인 해외 투자에 나서며 크래시 패드 국내시장 점유율을 3년 내에 2배 이상 늘릴 구상입니다. 가동률 확대에 따라 생산량 및 매출을 점진적으로 확대해가며 시장점유율과 매출의 증대를 기대하고 있습니다.


(7) 시장의 특성

 국내 완성차 생산은 생산대수 측면에서 제자리걸음을 걷고 있는데, 이는 근년도에 노조의 파업 수입자동차의 시장잠식 등의 영향 때문인 것으로 보입니다. 이에 따라 자동차부품 판매도 소폭 증가하는데 그치고 있고, 이 증가분도 주로 고급 선택사양의 기본사양화, 부품의 고급화에 따른 부품의 가격 상승에 의한 것으로 판단됩니다. 자동차부품 수출은 국내 판매와 달리 2006년 이후 연평군 19% 정도의 지속적인 상승추세를 보이고 있으며 이러한 수출 호조는 주로 현대 기아차의 해외 현지공장으로의 부품 수출 증가, 기술력이 있는 국내 자동차 부품사들의 직수출 증가를 요인으로 들 수 있습니다.
  완성차 수요, 특히 현대.기아차의 생산 및 판매 추이는 국내 자동차부품사들의 실적을 좌우하는 주요 요인이며 국내 부품업계의 핵심 납품처인 현대.기아차는 품질경쟁력 제고를 바탕으로 창의적인 마케팅과 경기침체기에 적합한 중소형차 위주의 제품포트폴리오를 효과적으로 결합하여 영업성과 및 재무적 측면에서 한 단계 도약하는 계기를 마련하였고, 현대차그룹의 부품사들과 현대.기아차 납품비중이 높은 부품업체들도 이에 따른 낙수 효과를 누리고 있습니다.


(8) 회사의 경쟁우위 요소

 당사는 1955년 법인설립 후 1996년 자동차부품 제조업으로 업종을 전환하여 기존 시장의 높은 진입 장벽을 제품의 품질로 허물며 성공적인 진입을 달성하였습니다. 이후 ISO 9001:2000, ISO/TS 16949:2002, ISO 14001:2004 인증 취득 등 꾸준한 기술개발 및 고객우선의 품질경영 실천으로 대외적인 제품의 품질을 인정받아 2008년 대한민국 기술혁신경영 대상 수상, 2012년 지역 우수기업선정, 일하기 좋은 기업 선정, 자동차의 날 지식경제부 장관 표창을 받으며 회사의 경쟁력 강화와 이미지 제고에 최선을 다하고 있습니다. 최근 당사는 독일에 자회사를 설립하여 자동차 부품업체인 ICT의 자산 인수를 통해 유럽시장에 진입하였습니다.  ICT사는 매출액 약 2억유로(한화 3천억원), 임직원 1천300명의 중견기업으로 유럽시장 진출을 확대하기 위해 금융위기 이후 줄곧 현지 유망기업 인수 기회를 모색해 왔으며, 이번 ICT 인수를 계기로 유럽시장에서 신규거래선 확보를 통해 안정적인 납품 기반을 확보했습니다.


2. 주요 제품, 서비스 등
연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 제조부문과 건설부문으로구분하고 있으, 제품의 명칭 및 종류는 생략하고 영업부문별로 기재하였습니다.

연결기업의 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.


(단위: 천원,%)
부문 명칭 매출액 비율
제조부문 자동차부품 354,175,171 99.54
건설부문 토목시설물 건설 1,625,400 0.46
연결조정전합계
355,800,571
연결조정금액
(11,452,329)
연결조정후합계
344,348,241


3. 주요 원재료
당사 및 주요종속회사는 플라스틱 사출/성형 제품을 생산하는 업체로 PP, PPF, ABS, PE, PVC, NY6GF, KN133G30BLL 등의 원료를 사용하고 있습니다. 전년 동기 대비 주요 원재료의 구매실적은 다음과 같습니다.


(단위: 백만원,%)
품명 당반기 비율 전년동기 비율
PPF 30,093 39 16,079 40
PP 6,173 8 3,798 10
PVC등 7,716 10 8,641 22
NY6GF 6,944 9 2,682 7
기타 26,235 34 8,743 22
총 합계 77,161
39,943


4. 생산 및 설비
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
결기업은 기계의 가동시간을 기준으로 [월평균가동가능시간*단위(시간)당제조원가*기간(월)]의 산식을 통해 국내외 사업장의 생산능력을 금액으로 산출하고 있으며 당기의 생산능력은 다음과 같습니다.

사업소 생산능력
(백만원)
산출근거
월평균가동가능시간 시간당제조원가(원) 기간(개월)
울산 56,342 9,438 994,950 6
경주  9,771 7,971 204,295 6
아산 44,692 8,218 906,384 6
신아산 27,061 5,828 773,869 6
염성 73,795 4,115 2,988,850 6
독일 150,369 27,699 904,780 6
합계 362,030


나. 생산실적 및 가동률
당사 및 주요종속회사의 생산실적은 다음과 같습니다.

사업소 생산실적
(백만원)
가동율
가동가능시간 실제가동시간 가동율
울산 52,386    65,125 41,458 63.66
경주 9,102    55,005 35,384 64.33
아산 45,064    56,707 37,143 65.50
신아산 26,886    40,218 27,299 67.88
염성 70,812    28,398 18,541 65.29
독일 90,502  191,123 120,808 63.21
합계 294,752

※가동가능시간은 휴일을 포함한 기간별 전체일수 기준임.

다. 생산설비의 현황
연결기업의 본점 및 생산공장의 소재현황은 다음과 같습니다.

회사명 업종 소재지(본점 및 공장) 비고
동국실업주식회사 제조업(자동차부품) 서울,울산,경주,아산,군포,신아산
염성동국기차배건유한공사 제조업(자동차부품) 중국 염성
KDK Automotive GmbH 제조업(자동차부품) 독일,체코,스페인
(주)에이스테크놀로지 제조업(자동차부품) 아산
갑을산업개발 건설(토목시설물) 군포


당사의 자산항목별 세부내역은 다음과 같습니다.


<투자부동산> (단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 합계
취득원가        
   기초잔액 15,990,610 2,238,494 107,074 18,336,178
   기말잔액 15,990,610 2,238,494 107,074 18,336,178
감가상각누계액



   기초잔액 - (806,799) (107,074) (913,873)
   감가상각비 - (38,054) - (38,054)
   기말잔액 - (844,853) (107,074) (951,927)
장부금액 15,990,610 1,393,641 - 17,384,251
<유형자산> (단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 금형

건설중인자산

합계
취득원가
기초잔액 24,316,414 14,695,164 2,233,256 32,929,768 1,006,677 11,223,817 64,186,747 25,206,327 175,798,170
취득및후속적지출 1,016,463 3,159,290 - 1,503,250 - 1,945,680 4,856,145 2,385,228 14,866,056
처분 (394,446) - (622,900) (718,423) (49,788) (135,562) (703,160) - (2,624,279)
기타 2,785,880 18,518,603 - 2,377,250 - - - (23,681,733) -
반기말잔액 27,724,311 36,373,057 1,610,356 36,091,845 956,889 13,033,935 68,339,732 3,909,822 188,039,947
감가상각누계액
기초잔액 - (4,309,867) (544,086) (15,572,651) (504,754) (5,647,301) (27,803,399) - (54,382,058)
감가상각비 - (365,997) (71,750) (1,423,910) (49,134) (735,742) (2,969,609) - (5,616,142)
처분 - - 216,347 392,713 29,930 28,557 119,185 - 786,732
반기말잔액 - (4,675,864) (399,489) (16,603,848) (523,958) (6,354,486) (30,653,823) - (59,211,468)
정부보조금
기초잔액 - - - (30,070) - - (57,473) - (87,543)
감소 - - - 2,880 - - 9,701 - 12,581
반기말잔액 - - - (27,190) - - (47,772) - (74,962)
장부금액 27,724,311 31,697,193 1,210,867 19,460,807 432,931 6,679,449 37,638,137 3,909,822 128,753,517


연결기업의 자산항목별 세부내역은 다음과 같습니다.

<투자부동산> (단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 합계
취득원가
   기초잔액 15,990,610 2,238,494 107,074 18,336,178
   반기말잔액 15,990,610 2,238,494 107,074 18,336,178
감가상각누계액
   기초잔액 - (806,799) (107,074) (913,873)
   감가상각비 - (38,054) - (38,054)
   반기말잔액 - (844,853) (107,074) (951,927)
반기말장부금액 15,990,610 1,393,641 - 17,384,251
<유형자산> (단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 금형 건설중인자산 합계
취득원가
   기초잔액 35,751,501 42,293,801 4,122,833 67,249,665 1,348,471 14,321,754 68,540,325 25,494,519 259,122,869
   취득및후속적지출 842,377 4,741,354 4,105 3,419,629 - 3,213,462 4,991,821 4,931,575 22,144,323
   처분 (1,985,937) (12,391) (622,900) (718,423) (79,485) (135,562) (703,160) - (4,257,858)
   기타 2,507,059 18,518,603 - 2,708,355 - - 102,988 (23,837,005) -
   기타(환율차이) (299,873) (1,632,086) (112,047) (3,510,768) (20,412) (183,918) (968,473) (85,898) (6,813,475)
   반기말잔액 36,815,127 63,909,281 3,391,991 69,148,458 1,248,574 17,215,736 71,963,501 6,503,191 270,195,859
감가상각누계액
   기초잔액 - (5,884,655) (952,200) (23,509,706) (613,878) (6,993,830) (27,716,700) - (65,670,969)
   감가상각비 - (955,924) (135,400) (3,595,512) (66,278) (983,506) (3,212,234) - (8,948,854)
   처분 - 2,065 216,347 392,713 51,927 28,557 119,185 - 810,794
   기타(환율차이) - 326,655 25,470 1,964,877 6,833 83,475 127,785 - 2,535,095
   반기말잔액 - (6,511,859) (845,783) (24,747,628) (621,396) (7,865,304) (30,681,964) - (71,273,934)
정부보조금
   기초잔액 - - - (35,830) - - (76,875) - (112,705)
   감소 - - - 2,880 - - 9,701 - 12,581
   반기말잔액 - - - (32,950) - - (67,174) - (100,124)
반기말장부금액 36,815,127 57,397,422 2,546,208 44,367,880 627,178 9,350,432 41,214,363 6,503,191 198,821,801


5. 매출
당사는 사업부문을 자동차부문과 기타(임대외)부문으로 구분하며 자동차부문의 매출이 99%이상을 차지하고 있습니다. 당사는 주문판매에 의해 울산, 경주, 아산, 신아산공장별 물류팀이 조직되어 운영되며 내수(국내 구매자에게 현금 또는 어음 판매)와 수출(취소불능 내국신용장에 의한 판매)의 경로를 통해 판매가 이루어 지고 있습니다. 현재 당사는 고부가가치 제품위주의 가격정책과 부단한 연구개발로 신시장 개척을 도모하고 있으며 제품의 차별화 전략으로 시장 다변화에 대응하고 있습니다.
당사의 매출에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.


(단위: 백만원)
사업부문 매출유형 품  목 제60기(반기) 제59기(반기)
자동차
부문
제품매출 자동차
부품
수 출 92,637 84,336
내 수 43,014 40,547
합 계 135,651 124,883
기타매출 상품 수 출 19,160 4,598
내 수 - -
합 계 19,160 4,598
임대부문외 임대외 수 출 - -
내 수 391 415
합 계 391 415
합     계 수 출 111,797 88,934
내 수 43,405 40,962
합 계 155,202 129,896


연결기업은 사업부문을 제조부문(자동차부품)과 건설부문으로 구분하며 제조부문의매출이 99%이상을 차지하고 있습니다.
연결기업의 매출에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

[부문별매출] (단위: 천원,%)
부문 명칭 당반기 전반기
제조부문 자동차부품 354,175,171 196,861,664
건설부문 토목시설물 건설 1,625,400 1,966,886
연결조정전합계
355,800,571 198,828,550
연결조정금액
(11,452,330) (4,812,295)
연결조정후합계
344,348,241 194,016,255


6. 수주상황

  당사 및 주요종속회사는 완성차 업체의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 ITEM별 수주가 이루어지며 개발 단계부터 출시까지 완성차 생산에 따라 납품기간, 수주총액등이 변동 됩니다. 따라서 구체적인 수주현황은 생략합니다.

7. 시장위험과 위험관리

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다.

당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 다음에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다.

다음의 민감도 분석은 당반기 및 전기말과 관련되어 있습니다.

(1-1) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 영업활동(수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때) 등으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 입니다.

당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구  분 통화 당반기말 전기말
외화 원화 외화 원화
자산




외화예금 USD 0.60                   - 21,580.04 22,773
EUR 0.03 - -
외상매출금 USD 13,056,786.81 13,244,805 2,444,557.40 2,579,742
미수금 USD 917,749.02 930,965 1,056,442.51 1,114,864
EUR - - 7,510.00 10,937
합  계 USD 13,974,536.43 14,175,770 3,522,579.95 3,717,379
EUR 0.03 - 7,510.00 10,937
부채




단기차입금 USD 678,739.19 688,513 1,218,681.48 1,286,075
장기차입금 EUR 10,000,000.00 13,841,500 10,000,000.00 14,562,600
합  계 USD 678,739.19 688,513 1,218,681.48 1,286,075
EUR 10,000,000.00 13,841,500 10,000,000.00 14,562,600


당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. 당기 효과는 세후금액입니다.

(단위: 천원)
구  분 당반기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 1,052,006 (1,052,006) 189,642 (189,642)
EUR (1,079,636) 1,079,636 (1,135,030) 1,135,030


(1-2) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 차입금의
장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,%)
구  분 당반기말 전기말
고정금리 변동금리 고정금리 변동금리
금융부채   30,000,000   53,730,013   30,000,000   35,748,674
비율 36% 64% 46% 54%


당사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.


- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동


이러한 가정하에서 당반기말 및 전기말 현재 당사의 금융부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. 당기 효과는 세후금액입니다.

(단위: 천원)
구  분 당반기말 전기말
이자율 1% 상승시 이자율 1% 하락시 이자율 1% 상승시 이자율 1% 하락시
금융부채 (419,094) 419,094 (278,840) 278,840


(1-3) 기타가격위험

기타 가격위험은 환율변동위험이나 이자율위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

당반기말 및 전기말에 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구  분 당반기말 전기말
매도가능금융자산 8,175,736 7,494,424


당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. 당기 효과는 세후금액입니다.

통화 당반기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
매도가능금융자산 637,707,372 (637,707,372) 584,565,091 (584,565,091)


(2) 신용위험
신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다.


이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구  분 당반기말 전기말
매도가능금융자산   11,743,537   11,062,226
대여금및수취채권   68,229,703   57,783,119
합  계 79,973,240 68,845,345


(3) 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.  

<당반기말> (단위: 천원)
구  분 3개월미만 3개월이상
 1년미만
1년이상   합  계
이자부차입금    8,988,513   41,000,000   33,741,500 83,730,013
신주인수권부사채 - -   16,051,330   16,051,330
매입채무   54,780,124 - -   54,780,124
미지급금    2,649,891 - -    2,649,891
보증금 -    1,062,460       25,000 1,087,460
예수금       86,271 - -       86,271
금융보증계약부채      627,997 - -      627,997
미지급비용    3,806,346 - -    3,806,346
합계 70,939,142 42,062,460 49,817,830 162,819,432


<전기말> (단위: 천원)
구  분 3개월미만 3개월이상
 1년미만
1년이상   합  계
이자부차입금    1,286,075   30,000,000   34,462,600 65,748,675
신주인수권부사채 - -   15,462,360 15,462,360
매입채무   48,722,674 - - 48,722,674
미지급금    5,054,289 - - 5,054,289
보증금       26,250      165,960      892,840 1,085,050
예수금       94,726 - - 94,726
금융보증계약부채      745,622 - - 745,622
미지급비용    3,281,204 - - 3,281,204
합  계 59,210,840 30,165,960 50,817,800 140,194,600


(4) 자본위험의 관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

당사는 부채를 자본으로 나눈 부채비율(부채/자본)을 사용하여 감독하고 있으며 당반기말 및 전기말 현재 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,%)
구   분 당반기말 전기말
부  채 186,205,637 161,332,457
자  본 121,367,199 120,211,465
부채비율 153.42% 134.21%



8. 연구개발활동
 
당사 및 주요종속회사는 국제적인 가격, 품질 경쟁력 확보를 목표로 설계 초기 검증 시스템을 활용한 부품개발 및 설계능력 배양과 창의적인 생각과 의견을 제품화로 실현시킬수 있는 지적재산권 확보로 고부가가치 상품 개발을 위해 연구개발을 추진하고 있습니다.
최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.


(단위: 백만원)
과     목 제60기(반기) 제59기 제58기 비고
 연구개발비용 계 2,607 7,805 7,889
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.7% 3.0% 3.0% 별도
0.8% 1.7% 2.0% 연결


9. 파생상품거래 현황
공시서류작성기준일 현재 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품은 없습니다.

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 지적재산권 보유현황
당사는 영위하는 사업과 관련하여 12건의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며 각 특허권의 상세내역은 다음과 같습니다.

종류 취득(등록)일 내용 근거법령 특허권자 상용화여부 비고
특허권 2005.12.05 글로브박스의 스토퍼 구조 특허법 공동(동국실업,현대모비스) 상용화
특허권 2006.04.03 자동차용 컵홀더 지지구조 특허법 공동(동국실업,현대자동차) 상용화
특허권 2007.01.08 차량용 컵 홀더 특허법 공동(동국실업,현대자동차) 상용화
특허권 2007.02.08 푸쉬형 듀얼 락 로드 글로브 박스 특허법 공동(동국실업,현대모비스) 상용화
특허권 2007.09.14 에어 댐퍼 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2007.09.14 글로브 박스에 설치되는 램프 조립체 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2007.11.01 블로우 금형 및 이를 이용한 블로우 성형방법 특허법 공동(동국실업,현대자동차) 상용화
특허권 2009.07.20 부표 및 그 제작방법 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2009.07.22 자동차용 글로브 박스의 개폐장치 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2013.08.08 블로우 제품 및 이를 이용한 블로우 성형방법 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2014.02.19 차량의 변속단 표시장치 및 제조방법 특허법 자체(동국실업) 상용화
특허권 2014.05.09 G/BOX 록킹장치 특허법 자체(동국실업) 상용화



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