기업정보

동양물산 (002900) TONG YANG MOOLSAN Co.,Ltd.
트랙터 등 농업계 기계 및 연초용 필터 제조업체
거래소 / 기계
기준 : 전자공시 반기보고서(2014.06)


II. 사업의 내용


                               (제조업)

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황


(1) 농기계 사업
① 산업의 특성
 농기계산업의 특성은 생산측면에서는 기계산업의 특성을 갖는 동시에 소비적 측면에서는 농업의 영향을 받는 농업 후방산업으로서 농업 및 공업 양산업의 동시발전을 전제로 성장하며, 농업생산 및 농기계 수요의 계절성에 따라 농기계의 생산ㆍ공급이 특정시기에 집중되는 계절적 특성을 가집니다. 지역별 작업 환경과 농작물의 특성에 따른 차별적 마케팅이 필요하며, 제품의 지속적 사용을 위한 A/S망 구축이 요구되는 산업입니다. 또한 농산물의 생산ㆍ수요의 변동에 따른 농기계시장의 연동성 등의 경제적인 특성을 지니고 있습니다. 단기간내에 경쟁력 확보 및 기술축적이 어려운 자본ㆍ기술 집약적산업이며, 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련산업과 병행 발전이 필수적으로  요구되는 기술적인 특성을 가지고 있는 산업입니다.
 
② 산업의 성장성
 우리나라의 농기계산업은 1990년대 중반까지 정부의 적극적인 정책지원으로 빠르게 성장하여 왔으나, IMF 경제위기, 농기계 반값공급의 종료, 보조 및 융자지원의 감소, 농기계 보급률의 증가 및 안정화로 일정 수준의 수요를 유지하고 있으며 향후 전체적인 국내수요의 변동도 크지 않을 것으로 예상됩니다.    
 수출면에서는 주요 수출품목인 트랙터는 1990년대 초반에는 완만한 증가 추세를보이다가 1998년부터 큰 폭으로 증가하여 2003년 이후에는 지속적인 수출 증가를 보이고 있습니다.
  한편, 미국 등 선진국에서는 시장이 성숙하여 수요가 안정화 되는 추세이나 중국 등 공업화가 진행되는 신흥국에서는 농촌인구의 감소등에 따른 농업기계화 추세로 농기계 산업의 성장이 예상됩니다.

③ 계절적 변동의 특성
 농업기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용시기 또한 극히 제한적인 특징을 가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다.

④ 경쟁요소
 국내농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있고 정부의 농업기계화 사업에 참여하고 있는 기업은 150여 업체가 있으나 실질적으로 국내농기계시장을 주도하는 업체는 종합형 업체 5개사이며, 대부분의 기종에서  업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다.
  글로벌 농기계시장은 존디어, CNH, 구보다, AGCO 등이 주도하고 있으며 FTA의 확대 등으로 농기계사업의 기회가 증가하는 동시에 경쟁도 치열해지고 있습니다.
 연결실체는 친환경제품 등 지역별 요구사항에 맞는 제품을 개발하고, 상대적으로 경쟁력 있는 중소형 트랙터를 중심으로 세계시장에서의 영역을 확대해 나가고 있습니다.
 
⑤ 자원조달상의 특성
 농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있으며 일부 기술부문에 대하여는 수입에 의존하고 있으나 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다.
 
⑥ 관련법령 또는 정부의 규제등
  국내에서는 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에 의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한 특례규정)에 의한 농업기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제등이 있습니다.
  국외시장에서는 각 국가별 정책 및 FTA 체결여부 등에 따라 보조금 지급 , 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다.

⑦ 기  타
 국내농업기계 시장은 소형기종의 대체수요 발생과 트랙터, 콤바인 등 중ㆍ대형기종 중심의 시장이 점차로 형성되고 있으며 과수ㆍ채소ㆍ축산 등 전작부문의 기계화와 시설장비의 현대화로 전작용 농업기계, 축산용기자재 등의 수요가 증가될 것으로 예상됩니다.  
 국외농기계시장은 연결실체의 제품관련시장 측면에서 보면 북미, 유럽지역은 중ㆍ소형 트랙터가 주를 이루며, 중국, 동남아 지역은 트랙터를 포함하여 콤바인 및 이앙기 시장도 형성되어  있습니다.

(2) 필터 사업
  필터사업부문은 건강을 추구하는 생활습관의 변화로 담배필터 수요가 다소 감소하였으나 KT&G에서 저타르의 고급담배 중심으로 신제품이 다양하게 시장에 출시되고 있으며, 최근 KT&G의 해외수출이 증가되고, 세계적 담배제조회사인 P.M(필립모리스)가 국내에 담배생산 공장을 가동하는 등의 요인으로 필터의 수요는 증가하는 추세입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
① 영업개황
  당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 문화부문, 기타부문 등이 있습니다.


 
농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며 주요 사업장은 한국 이외에 미국과 중국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초용필터를 공급하고 있으며, 문화부문은 외국서적, 신문 및 기타 출판물을 수입, 공급하고 있습니다. 기타부문은 양식기, 한수저 및 기타 수출입품목을 취급하고 있으며 연결실체의 기타 관계기업 등으로 구성되어 있습니다.

당반기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 8% 감소한 1,941억원을 실현하였고, 26억원의 당기순이익이 발생하였습니다.

 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 75%를 차지하고 있는 당사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동기 대비 12% 감소한  145억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기 대비 13% 증가한 383억원, 문화사업부문의 매출액은 전년 동기 대비 13% 증가한 74억원, 기타부문은 32억원의 매출액을 실현하였습니다.

② 공시대상 사업부문의 구분

 회사의 사업부문은 2014년 6월 30일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 문화(신문ㆍ서적), 기타의 4개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 75%, 필터부문은 20%, 문화사업부문은 4%, 기타부문은 1%를 차지하고 있습니다.


(2) 시장점유율 등
 <농기계사업부문>
 - 농기계사업부분 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 기재를 생략합니다.

<필터사업부문>                                                        ( 한국 KT&G 납품금액 기준)

제품명 연간 구분 동양물산 ㈜셀 삼화실업 현대필터
필  터 제53기 연간 20.3% 39.8% 17.2% 22.7% 100.0%
제54기 연간 20.2% 40.5% 17.9% 21.3% 100.0%
제55기 반기 21.8% 39.0% 17.5% 21.8% 100.0%

※ PMK(필립모리스 한국제조회사) 납품분 포함시 제55기 반기 당사의 국내시장 점유율은 36.3%입니다.

(3) 시장의 특성
 ① 농기계의 수요는 농작업의 내용이나 작물에 따라 다양하기 때문에 다품종 소량생산체제의 일반적 특성을 지니고 있으며 자동차산업과 같이 자본ㆍ기술 집약적이며 종합기계산업의 성격이 크고 계절적 영향을 많이 받습니다. 상대적으로 소득이 낮은 농민을 수요자로 하고 있어 구매력이 취약함에 따라 농기계 구입자금 융자, 보조금, 기계화 영농단지조성등 정부시책에 많은 영향을 받습니다.
 국외 농기계 시장에서 수요의 계절적 특성은 국내와 비슷하며 농기계 유통구조, 지역별 재배작물, 농경지 규모, 산업의 성장정도, 구매력 등에 따라 다양한 형태의 시장특성을 나타내고 있습니다.

② 담배필터산업은 국가전매사업으로서 KT&G가 흡연가의 기호에 적합한 담배를 개발하여 판매하고 있어 담배에 부착되는 필터의 개발 및 선정도 KT&G의 선택에 좌우되고 있으며, 세계적 담배회사인 PM(필립모리스)의 담배필터 수요가 증가할 것으로 예상되며 현재 국내 필터생산업체 중에서는 당사가 PM사에 담배필터를 독점 공급하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당반기에 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 추진하기로 한  중요한 신규사업은 없습니다.

(5) 조직도

대표이사 경영기획실
농기계사업 영업부문
생산부문
관리부문
필터사업 영업부문
생산부문
관리부문
문화사업 영업부문
관리부문
중앙기술연구소
관리본부


(6) 사업부문별 요약 재무 현황

 연결실체의 사업부문별 요약재무정보는 다음과 같습니다.

 ①  제55기 반기

(단위: 천원)
구    분 농기계부문 필터부문 문화부문 기타부문 개별합계 연결조정 연결후금액
총 매출액 151,513,048 38,282,659 7,362,198 3,297,095 200,455,000 (6,373,716) 194,081,284
내부 매출액 (6,296,130) - - (77,586) (6,373,716) 6,373,716 -
순 매출액 145,216,918 38,282,659 7,362,198 3,219,509 194,081,284 - 194,081,284
영업이익(손실) 12,430,212 2,629,140 412,442 (389,642) 15,082,152 31,044 15,113,196
지분법대상관련손익 (826,081) - - - (826,081) - (826,081)
유무형자산(주1) 87,998,141 12,895,858 74,033 15,222,213 116,190,245 (1,503,699) 114,686,546
관계기업 등 투자 6,996,139 - - - 6,996,139 - 6,996,139
유무형자산상각비 3,429,515 509,904 9,979 533,435 4,482,833 (64,724) 4,418,109

(주1) 매각예정비유동자산 포함 금액임.

② 제54기 반기

(단위: 천원)
구    분 농기계부문 필터부문 문화부문 기타부문 개별합계 연결조정 연결후금액
총 매출액 172,162,198 33,782,518 6,503,583 5,665,753 218,114,052 (6,761,866) 211,352,186
내부 매출액 (6,685,154) - - (76,712) (6,761,866) 6,761,866 -
순 매출액 165,477,044 33,782,518 6,503,583 5,589,041 211,352,186 - 211,352,186
영업이익(손실) 16,317,348 2,597,611 437,601 (62,187) 19,290,373 290,079 19,580,452
지분법대상관련손익 (704,362) - - - (704,362) - (704,362)
유무형자산(주1) 87,431,341 13,052,542 43,376 14,691,060 115,218,319 (1,626,651) 113,591,668
관계기업 등 투자 8,499,068 - - - 8,499,068 - 8,499,068
유무형자산상각비 3,379,461 501,044 7,675 540,615 4,428,795 (62,112) 4,366,683

(주1) 매각예정비유동자산 포함 금액임.

③ 제54기


(단위: 천원)
구    분 농기계부문 필터부문 문화부문 기타부문 개별합계 연결조정 연결후금액
총 매출액 301,281,247 71,995,089 12,298,903 10,191,265 395,766,504 (14,146,179) 381,620,325
내부 매출액 (13,991,241) - - (154,938) (14,146,179) 14,146,179 -
순 매출액 287,290,006 71,995,089 12,298,903 10,036,327 381,620,325 - 381,620,325
영업이익(손실) 20,555,679 5,122,856 735,473 (775,451) 25,638,557 1,041,608 26,680,165
지분법대상관련손익 (2,962,262) - - - (2,962,262) - (2,962,262)
유무형자산(주1) 85,087,385 13,246,975 69,885 14,771,740 113,175,985 (1,568,424) 111,607,561
관계기업 등 투자 7,879,728 - - - 7,879,728 - 7,879,728
유무형자산상각비 6,820,971 1,000,160 16,203 1,079,379 8,916,713 (120,340) 8,796,373

(주1) 매각예정비유동자산 포함 금액임.


④ 제53기

(단위: 천원)
구    분 농기계부문 필터부문 문화부문 기타부문 개별합계 연결조정 연결후금액
총 매출액 292,845,164 68,187,785 12,689,419 12,316,594 386,038,962 (19,321,257) 366,717,705
내부 매출액 (17,544,508) - - (1,776,749) (19,321,257) 19,321,257 -
순 매출액 275,300,656 68,187,785 12,689,419 10,539,845 366,717,705 - 366,717,705
영업이익(손실) 17,823,071 5,272,760 845,336 (748,818) 23,192,349 (430,408) 22,761,941
지분법대상관련손익 (1,276,894) - - - (1,276,894) - (1,276,894)
유무형자산(주1) 91,389,042 13,258,433 22,453 14,190,818 118,860,746 (3,861,351) 114,999,395
관계기업 등 투자 8,283,418 - - - 8,283,418 - 8,283,418
유무형자산상각비 6,208,893 990,788 15,308 1,288,246 8,503,235 (160,367) 8,342,868

(주1) 매각예정비유동자산 포함 금액임.




2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 :천원)
사업부문 품        명 구체적용도 주요상표등 매  출  액 비   율
농기계
사업부
트랙터
콤바인
이앙기 등
농업용기계 동양트랙터 등 145,216,918 74.8%
필   터
사업부
탄소복합필터
아세테이트필터 등
담배필터 - 38,282,659 19.7%
문   화
사업부
신문,서적 등 신문,서적 - 7,362,198 3.8%
기   타
사업부
양식기 등 - - 3,219,509 1.7%
합                                  계   194,081,284 100.0%


나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :천원)
기종명(제품명) 가             격 변 경 일
변 경 전 변 경 후
트랙터 T293 15,500 16,000 2014.04.01
T302 15,800 16,300
T352 17,800 18,300
T413 20,200 21,200
T463 23,500 25,000
T483 26,500 28,000
T553 35,100 36,660
TX803 55,400 58,000
TX853 57,000 59,800
T903 59,000 61,900
T1003 64,000 66,800
콤바인 C704G 50,000 52,500
C805G 59,000 61,500
CF690G 65,000 68,500
이앙기 PRO600 18,000 18,500
PRO600V 18,000 18,500
아세일반 96*24.2 4,472 4,474 월 환율에 따라
변경
이중복합TR1 108*24.2 6,994 6,929
34-9626 128*16.8 4,272 4,214
34-8440 108*24.2 7,678 7,560


다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :백만원 )
사  업  부  문 매입유형 품           목 구 체 적 용 도 매입액 비율 비   고
농기계 사업부 반제품 SUB ASSY 외 농업용기계제조 32,803 25.3% 동성사외
상품 작업기외 판매 18,519 14.3% (주)삼원농기계외
원재료 엔진,미션,주물,판금 농업용기계제조 42,012 32.3% 동성사외
저장품 도장재료,소모공구류 - 1,960 1.5% 주성상사외
필터 사업부 원재료 토우,권연지,활성탄 담배필터제조 27,714 21.3% 미쯔비시외
저장품 - - 891 0.7% -
상품 - - 38 0.0%
문화 사업부 상품 신문,서적 - 4,521 3.5% 일본OCS외
기타 사업부 상품 양식기외 - 701 0.5% -
원재료 스테인레스스틸 양식기제조 634 0.5% -
저장품 - - 84 0.1% -
합          계 상품 - - 23,779 21.4% -
원재료 - - 70,360 54.4%
저장품 - - 2,935 2.2%
반제품 - - 32,803 22.0%
합계 - - 129,877 100.0%


라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당반기 중 환율하락으로 인하여 지배회사의 수입 원재료 가격은 하락하였으나 기타 원재료 가격은 변동이 거의 없습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 대, C/S, 백만원)
사  업
부  문
품           목 사업소 제 55 기 반기 제 54 기 연간 제 53 기 연간
수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
농기계
사업부
트      랙      터 익산
공장
5,377 77,540 8,430 144,080 8,250 141,652
콤      바      인 336 13,197 1,001 34,908 940 35,439
이   앙   기   외 710  7,856 718 9,285 1,090 15,525
소                 계 6,423 98,593 10,149 188,273 10,280 192,616
필  터
사업부
탄소복합필터 진천
공장
3,480,000  22,749 6,776,000 43,627 7,020,000 45,251
아세테이트필터외 2,760,000 13,450 5,082,000 24,233 3,640,000 16,674
소                 계 6,240,000   36,199 11,858,000 67,859 10,660,000 61,925
기 타
사업부
양     식     기 중국
동항공장
2,659,424      2,098 15,212,767 15,064 15,602,749 14,939
소             계 2,659,424 2,098 15,212,767 15,064 15,602,749 14,939
합                     계 8,905,847    136,890 27,080,916 271,197 26,272,759 269,480

* 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)

(2) 생산능력의 산출근거

 (가) 산출방법 등

① 산출기준

 * 농기계 : 품목별 최적 생산 대수
  * 필   터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수
  * 기   타 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수

② 산출방법

 * 농기계 (단위 : 대)
       - 생산량 : 기종별 부하공수÷기종별 표준시간
       - 생산금액 : 생산량 ×제조단가
  * 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수
  * 기타 (단위 : PCS)  : 일일생산능력 × 작업가능일수

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(수량 : 대, C/S, PCS, 금액: 백만원)
사  업
부  문
품               목 사업소 제 55 기 반기 제 54 기 연간 제 53 기 연간
수    량 금  액 수    량 금  액 수    량 금  액
농기계사업부 트      랙      터 익산
공장
4,705 67,849 7,756 132,560 7,477 128,380
콤      바      인 294 11,547 921 32,118 853 32,159
이   앙   기   외 621 6,871 661 8,548 990 14,101
소            계 5,620 86,267 9,338 173,226 9,320 174,640
필  터
사업부
탄소복합필터 진천
공장
3,654,833 23,892 6,644,455 42,780 6,986,297 45,034
아세테이트필터 2,217,880 10,808 4,982,480 23,758 3,671,826 16,820
소             계 5,872,713 34,700 11,626,935 66,538 10,658,123 61,854
기 타
사업부
양     식     기 중국
동항공장
2,659,202 2,099 8,161,017 8,076 8,416,527 8,059
소             계 2,659,202 2,099 8,161,017 8,076 8,416,527 8,059
합                계 8,537,535 123,066 19,797,290 247,840 19,083,970 244,553

※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S), 기타(PCS)

(2) 당기의 가동률

(단위 : 시간 )
사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률
익산공장(기계) 150,506            131,652 87.5%
필터공장(필터) 178,920 167,310 93.5%
중국동항동양(기타) 95,175 89,958 94.5%
합     계 424,601    388,920 91.6%

- 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준)

 

다. 생산설비의 현황 등

(1) 사업장 현황

지역 사업장 주소
국내 본사 서울특별시 강남구 언주로 133길 7 (대용빌딩 2~3층)
익산공장 전북 익산시 왕궁면 농공단지길 7-40 (광암리 1639)
필터공장 충북 진천군 덕산면 덕금로 650 (합목리 85-17)
문화사업 서울특별시 마포구 토정로 31길 81 1,2층
중앙기술연구소 충남 공주시 우성면 차동로 476-30 (상서리 222-3)  
경기지점 경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80 (각평리 196)
강원지점 강원도 춘천시 동내면 동내로 195 2층 (고은리 500-1)
충북지점 충북 진천군 진천읍 가산1길 39 (가산리 363-4)
충남지점 충남 논산시 노성면 논산평야로 1431-10 (읍내리 329)
전북지점 전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45 (광암리 1368)
전남지점 광주광역시 남구 송암로 58번길 45 (송하동 254-14)
경북지점 경북 칠곡군 동명면 금암중앙길 130 (금암3리 507-1)
경남지점 경남 함안군 군북면 석교천길 237 (사도리 166) 2층
부품사업팀 경남 함안군 군북면 석교천길 237 (사도리 166) 1층
해외 TYM-USA Inc. 4734 Potato House CT.Wilson, NC 27893, USA
동항동양물산 유한공사 중국 요녕성 동항시 우호로 8호



(2) 생산설비 구성내역

(당반기말)

                                                                                                                                         (단위: 천원)
구          분 토  지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합   계
취득원가 28,003,714 64,875,174 29,566,472 23,709,521 2,310,676 148,465,557
감가상각누계액 - (12,557,805) (17,179,802) (11,364,278) - (41,101,885)
손상차손누계액 (405,760) (167,153) (228,957) (310,592) - (1,112,462)
장부금액 27,597,954 52,150,216 12,157,713 12,034,651 2,310,676 106,251,210


(전기말)

                                                                                                                                         (단위: 천원)
구          분 토  지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합   계
취득원가 27,005,892 64,985,621 30,021,904 24,066,480 137,006 146,216,903
감가상각누계액 - (11,855,196) (16,768,515) (13,037,876) - (41,661,587)
손상차손누계액 (422,120) (167,153) (228,957) (310,592) - (1,128,822)
장부금액 26,583,772 52,963,272 13,024,432 10,718,012 137,006 103,426,494


(3) 생산설비 증감내역

(당반기)

                                                                                                                                   (단위:천원)
구      분 토  지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합   계
기초장부가액 26,583,772 52,963,272 13,024,432 10,718,012 137,006 103,426,494
취득(자본적지출포함)액 1,158,277 141,413 66,871 3,422,446 2,389,288 7,178,295
본계정대체로인한증감 - 206,503 - 7,500 (214,003) -
계정재분류 - - - - - -
처분액 - - (1) (8,345) - (8,346)
감가상각비(주1)
- (943,469) (763,116) (2,043,055) - (3,749,640)
손상차손 - - - - - -
기타 (144,095) (217,503) (170,473) (61,907) (1,615) (595,593)
기말장부가액 27,597,954 52,150,216 12,157,713 12,034,651 2,310,676 106,251,210

(주) 당반기 상각액 중 3,091,828천원은 제조원가에 계상하고, 657,812천원은 판매비와 관리비에 계상하고 있습니다.

(전기)

                                                                                                                                   (단위:천원)
구      분 토  지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합   계
기초장부가액 28,111,564 56,362,411 13,361,367 9,873,950 33,158 107,742,450
취득(자본적지출포함)액 - 80,148 303,400 4,516,417 1,416,494 6,316,459
본계정대체로인한증감 - 71,248 899,034 342,613 (1,312,895) -
계정재분류(주1) (345,687) (924,114) -

(1,269,801)
처분액 (692,823) (640,051) (657) (100,159) - (1,433,690)
감가상각비(주3)
- (2,006,289) (1,577,296) (3,926,499) - (7,510,084)
손상차손(주2) (438,016) -


(438,016)
기타 (51,266) 19,919 38,584 11,690 249 19,176
기말장부가액 26,583,772 52,963,272 13,024,432 10,718,012 137,006 103,426,494

(주1) 전기에 TYM-USA의 유형자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.
(주2) 전기에 TYM-USA의 일부 토지 장부금액이 회수가능액의 미달한 부분에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.
(주3) 전기 상각액 중 6,111,653천원은 제조원가에 계상하고, 1,398,432천원은 판매비와 관리비에 계상하고 있습니다.

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)
사   업
부   문
계   획   명   칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
자산형태 금 액 제55기 제56기 제57기
농기계 금형투자외 공구기구 7,421 7,421 - - 생산증대
조립라인개선 기계장치 1,190 1,190 - - 품질향상
측정장비외 집기비품 65 65 - - "
방수설비 등 건물,구축물 1,767 1,767 - - "
소                계 10,443 10,443 - -

필   터 필터제조기외 기계장치 1,240 1,240 - - 품질향상
측정장비외 공구기구 450 450 - - "
소                계 1,690 1,690 - -

합                    계 12,133 12,133 - -



4. 매출에 관한 사항


가. 매출실적
(1) 연결실체의 매출현황(연결기준)

① 유형별 매출현황

(단위 : 천원)
유형 제55기 반기 제54기 제53기
상품매출액 43,513,392 84,691,027 81,623,780
제품매출액 150,313,570 293,436,773 283,917,630
용역수입 114,406 309,985 423,997
부산물 매출액 139,916 3,182,540 752,298
합계 194,081,284 381,620,325 366,717,705



② 부문별 매출현황

(단위 : 천원)
사업부문 제55기 반기 제54기 제53기
농기계 145,216,918 287,290,006 275,300,656
필터 38,282,659 71,995,089 68,187,785
문화 7,362,198 12,298,903 12,689,419
기타 3,219,509 10,036,327 10,539,845
합계 194,081,284 381,620,325 366,717,705


③ 국가별 매출현황

(단위 : 천원)
지역   제55기 반기 제54기 제53기
한국 124,424,155 214,328,153 232,415,958
중국 1,816,012 13,287,531 6,245,037
미국 38,483,066 94,911,462 77,460,301
기타 29,358,051 59,093,179 50,596,409
합계 194,081,284 381,620,325 366,717,705


(2) 동양물산기업(주)의 매출현황 (별도재무제표기준)

(단위 : 천원)
사업부문 매출유형 품목 제55기 반기 제54기 제53기
농기계사업부 제품
상품
용역
트랙터
콤바인
이앙기 및 부품
내수 94,144,341 154,209,631 170,367,056
수출 45,467,657 121,120,678 103,722,653
합계 139,611,998 275,330,309 274,089,709
필터사업부 제품
상품
탄소복합필터
아세테이트필터
내수 22,124,961 46,049,241 47,440,271
수출 16,157,698 25,945,847 20,747,514
합계 38,282,659 71,995,088 68,187,785
문화사업부 상품
용역
신문
서적
용역
내수 7,247,792 12,064,856 12,427,445
수출 114,406 234,047 261,974
합계 7,362,198 12,298,903 12,689,419
기   타 제품
상품
용역
중계무역,
용역
기타
내수 907,062 2,004,424 2,192,262
수출 - 25,941 1,701,517
합계 907,062 2,030,365 3,893,779
합계 - - 내수 124,424,156 214,328,152 232,427,034
수출 61,739,761 147,326,513 126,433,658
합계 186,163,917 361,654,665 358,860,692



나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
① 동양물산기업(주) (한국지배기업)

사 업 부 문 판매부문 조        직        현        황
농기계사업부 영업본부 국내영업팀, 해외영업팀
지점 경기,강원,충북,충남,전북,전남,경북,경남(8개지점)
대리점 134개소
필터사업부
관리팀,마케팅팀
문화사업부
관리팀,도서영업팀,저널영업팀
기타사업부
금속영업팀


② TYM-USA (미국종속기업)
TYM-USA는 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다.

③ 동항동양물산유한공사(중국종속기업)
 동항동양물산유한공사는 자체 영업을 통하여 바이어의 오더에 따라 생산 ·판매하고 있습니다.


(2) 판매방법 및 조건
① 동양물산기업(주) (한국지배기업)

사  업   부  문 판  매  경  로 판매방법 및 조건
농기계 사업부 내           수 어음결제(기본3개월) 등
수            출 D/A수출, T/T, L/C
필 터 사 업 부 K T & G   외 납품검수후 15일내 현금
수            출 T/T, L/C
문 화 사 업 부 내           수 현금판매
수           출 용역수입(T/T)
기 타 사 업 부 내           수 현금 및 외상판매
수           출 D/A수출, T/T, L/C


② 기타
- TYM-USA는 대부분 현지딜러를 통해 개별계약에 따른 회수조건으로 미국시장에 판매하고 있습니다.
- 동항동양물산유한공사는 매출의 대부분이 미국ㆍ유럽 등으로 개별계약 회수 조건에 따라 판매하고 있습니다.

(3) 판매전략
     - 고객 만족을 위한 영업 정책  ⇒  C/S 및 A/S 철저

    - 해외사업 판매기반 구축으로 수출시장 확대
     - 농기계공장 신규설립에 따른 효율적인 생산력을 바탕으로 기술개발 및
        품질향상을 통한 신제품 개발로 매출 증대
     - 안정적인 품질유지로 고객신뢰 구축


5. 수주상황
연결회사의 확정 수주는 대부분 납기기간이 3개월 이하이며, 2014년 6월말 현재 확정된 장기공급계약 수주는 없습니다.


6. 시장위험과 위험관리

가. 주요시장 위험내용
 당사는 외화 매출 ·매입 거래 및 외화표시 금융자산  ·금융부채를 운용함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며, 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자율 변동 위험 및 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험에 노출되어 있습니다.


. 위험관리 방식
 당사는 환율변동위험 관리와 관련하여 매일의 환율을 모니터링하고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
 또한 각 은행별, 금융상품별 이자율 변동을 면밀히 검토하여 금융자산을 운용하고, 수출채권의 매각, 수입 USANCE, 사채의 발행 등의 여러 방안 중 이자비용과 이자율 변동위험을 최소화하는 방향으로 자금조달을 추진하고 있습니다.

다. 위험관리 조직
 당사는 환율변동위험 및 이자율변동위험의 합리적 관리를 위하여 자금의 관리는 재무팀에서 주관하고 있으며, 각 사업부문별 자금의 수입과 지출을 통합하여 관리하고 있습니다.

라. 시장위험관리
 (1) 환율변동 위험

연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, GBP 등이 있습니다. 연결실체는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여  헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

     

(단위:USD, EUR, JPY, GBP)
구    분 당반기말 전기말
USD EUR JPY GBP USD EUR JPY GBP
자산 
매출채권 23,331,612.23 732,398.83 955,444 239,854.60 35,869,930.18 525,619.58 738,000 80,054.32
기타금융자산 898,066.36 - - - 900,319.84 - - -
외화자산 계 24,229,678.59 732,398.83 955,444 239,854.60 36,770,250.02 525,619.58 738,000 80,054.32
부채 
매입채무 1,848,317.10 437,543.07 492,784,347 - 3,497,505.56 727,222.71 115,845,447 -
기타금융부채 79,081.28 417.05 - - 71,750.62 10,803.55 - -
단기차입금 5,601,205.00 - 522,909,000 - 13,632,205.00 - 155,343,000 -
외화부채 계 7,528,603.38 437,960.12 1,015,693,347 - 17,201,461.18 738,026.26 271,188,447 -



 보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 아래와 같습니다.    

 (단위:원)
구   분 당반기말 전기말
USD 1,014.40 1,055.30
EUR 1,384.15 1,456.26
JPY 10.0000 10.0466
GBP 1,727.93 1,740.66


보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채에 대한 환율 5%의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.  

(단위:천원)
구    분 당반기말 전기말
5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시
USD 1,634,241 (1,634,241) 1,896,618 (1,896,618)
EUR 20,377 (20,377) (15,466) 15,466
JPY (507,369) 507,369 (135,855) 135,855
GBP 20,723 (20,723) 6,967 (6,967)


(2) 주가변동위험

연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말과 전기말 연결실체의 지분증권투자(공동기업및 관계기업은 제외)의 장부금액은 각각 2,277백만원 및 2,202백만원입니다.

연결실체의 매도가능지분상품 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구    분 당반기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
법인세 차감전 기타포괄손익 22,375 (22,375) 18,625 (18,625)
법인세효과 (4,923) 4,923 (4,098) 4,098
법인세 차감후 기타포괄손익 17,452 (17,452) 14,527 (14,527)


3) 이자율 위험
연결실체는 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결실체는 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재의 변동이자부 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구       분 당반기말 전기말
부  채
단기차입금 35,590,332 33,405,400
장기차입금 13,911,000 24,405,000
합계 49,501,332 57,810,400


이자율 0.5%포인트 변동 시 당기손익(연환산)에 대한 민감도는 다음과 같습니다

 (단위: 천원)
구      분 당반기말 전기말
0.5%상승시 0.5%하락시 0.5%상승시 0.5%하락시
순이익증가(감소) (247,507) 247,507 (289,052) 289,052


마. 그 밖의 사항
 시장위험과 위험관리에 관한 상세한 내용은 첨부하는 연결반기검토보고서의 주석 "38. 금
융상품 및 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.


7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품 종류 및 거래목적
 (1) 파생상품 종류 : 이자율스왑
 (2) 계약 체결 목적 : 이자율 변동에 따른 현금흐름 위험 회피

나. 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응정책
 (1) 위험의 본질 및 옵션
     - 이자율 변동에 따른 미래 이자금액 지급시 금리 인상 위험에 노출됨.
 (2) 대응정책
     - 이자 지급시 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결함.

다. 파생상품 계약내용

상품종류 계약기관 계 약  내 용 계약기간
이자율
스왑
SC
제일은행
1. 계약금액 : 원화 70억원(만기일시상환)
   * 계약내용 : 이자교환
      - 고정이자율 7.50% 지급
      - 3개월 CD금리 + 2.00% 수취

2012.01.26~2013.01.25

계약잔액 : 0
2. 행사내용
   - 3개월 이자 지급시 고정이자율 7.50% 지급
   - 3개월 이자 지급시 3개월 CD금리 + 2.00% 수취
3. 결제방법 : 3개월 정산하며 차액 결제
4. 기타
   - 거래만기까지의 기간동안 행사조건에 3개월마다 이자지급
   - 중도정산하는 경우 중도정산일 현재 공정가액을 주고 받음

- 상기의 이자율스왑 파생상품은 2013년 1월 25일에 만료되어 보고기간종료일 현재 잔액은 없습니다.

라. 파생상품 평가내역 및 파생상품 손익
- 첨부하는 연결반기검토보고서에 대한 주석 24. 파생금융상품 (2) 파생상품평가내역 및 파생상품 손익 참조.

8. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

 당사의 중앙기술연구소는 21세기 세계화 시대에 대비하고 초일류기업으로 발전하기 위하여 기존 사업부문과 관련한 신기술 및 신제품 개발로 기업경쟁력을 강화함과 동시에, 미래성장기업으로의 변신을 위하여 첨단소재산업 신기술 및 신제품 개발을 추구합니다.

담   당   부   서 인      원 역할 및 연구개발 비  고
연구소장 1명 연구소 총괄
연구부소장 1명 농기계 개발
기계팀 67명 농기계 개발
연구기획 관리팀 9명 연구소 관리담당
78명  


(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)
과       목  제55기 반기 제54기 제53기 비 고
판매비와 관리비 4,328,964 8,513,810 6,942,004
개발비(무형자산) 891,074 1,748,293 1,627,466
합계 5,220,038 10,262,103 8,569,470
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.7% 2.7% 2.3%


나. 연구개발 실적

연  구  과  제 개 발 기 간 연구개발실적 및 기대효과 비    고
T293HST 수출용
트랙터 개발
07.11∼09.02 - 수출전략기종 개발로 해외판매 증대
TX803 트랙터 개발 08.06∼09.12 - 중대형 고급트랙터 개발로 판매 증대
T723 트랙터 개발 09.02∼10.01 - 중형트랙터 제품 LINE-UP 구성으로 판매 증대
HL6060C 중국
수출용 콤바인 개발
09.04∼10.04 - 중국 콤바인시장용 맞춤 제품 개발로 중국수출증대
PRO600 승용6조
이앙기 개발
09.06∼10.04 - 신기능 적용한 국산 6조 승용이앙기 개발로 수입대체효과 및 판매 증대
HST 적용 50마력급
트랙터 개발
08.11∼10.05 - 50마력급 트랙터 HST 옵션적용으로 수출경쟁력 강화
TL493 저상형
트랙터 개발
09.10∼10.07 - 저상형 트랙터 시장에서 판매 증대
5010 MUSA OEM
수출용 트랙터 개발
10.03~10.12 - 수출전략기종 개발로 해외(미국)판매 증대
C704GT 4조/C805GT
5조 콤바인  개발
09.05~11.10 - 탈곡성능향상및 신기능을 적용한 4조/5조 콤바인개발.
 - 제품 경쟁력 향상 및 판매증대

PRO600 승용
6조이앙기 개발
09.06~10.04 - 전자유압제어 등 신기능 적용한 승용 6조이앙기 개발
 - 국내 승용이앙기 시장 수입대체효과

HL6060C중국수출용  
4조 콤바인 개발
09.04~10.04 - 중국 시장 적응성 향상 콤바인 개발로 수출증대
150마력 대형 트랙터 개발 10.11~12.12 - CVT 장착 대형 트랙터 개발
 - 국내 대형 트랙터 시장 수입 대체 효과

PF48/68
보행이앙기 개발
10.01~12.10 - 고마력 엔진 적용한 보행 4조/6조 시리즈 개발
 - 중국, 동남아 등 기계 이앙 초기 단계의 국가에 수출 기대
강소동양
CF690 6조 콤바인 개발 10.02~12.10 - 경량 콤팩트형 6조 콤바인개발.                                          
 - 대형제품 LINE UP구성으로 판매증대 및  콤바인 수입대체효과

PRO600용
측조시비기  개발
10.06~11.05 - 이앙 동시작업인 측조시비기 OEM 개발
 - 이앙 동시 측조시비로 노동력 절감 및 적정 시비로 환경보호

T743 트랙터 개발 10.12~11. 11 - 유럽시장용 제품 line up 구축
 - 국내 배기가스 규제 대응 엔진  적용

Saturn Interim Tier4
기종개발
11.01~11.12 - Saturn 기종 Interim Tier4 엔진 탑재 및 외장 개발
 - 수출시장 배기가스 규제 대응을 통한 경쟁력 확보

PS600/800
승용6조/8조 이앙기 개발
11.06~12.12 - 선회상승, 전자유압제어 등 신기능 적용
 - 가솔린,디젤 장착 가능한 6조, 디젤엔진 장착한 승용 8조 시리즈 개발
 - 국내 승용이앙기 시장 수입대체효과 및 중국, 동남아 수출 확대 기대

C805GT 중국 수출용  5조 콤바인 개발 11.10~12.10 - 중국 시장에 맞는 내구성 향상 및 기능 단순화 개발로  수출증대
TX853 트랙터 개발 12.09~13.04 - 중대형 고급트랙터 개발로 판매 증대
중형트랙터 개발
(TX55/65/70)
12.12~13.10 - 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 중형 국내 트랙터 시장 확대
소형 트랙터 개발
 (TX303)
13.01~13.05 - 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 소형 국내 트랙터 시장 확대
저상형 트랙터 개발
(TL543)
12.01~13.04 - 국내 공급용 저상형 트랙터
대형 트랙터 개선
 (TX1500)
13.01~13.12 - 대형 트랙터 개선
6조 콤바인 개발
(CF690)
09.05~13.04 - 문주식 신개발 콤바인 개발
- 콤바인 신제품 출시로 기존이미지 탈피

5조 콤바인 개발
(CF585)
12.05~13.10 - 문주식 신개발 콤바인 개발 (6조 → 5조 변경 개발)
- 콤바인 신제품 출시로 기존이미지 탈피

땅콩 수확기 개발
(PH602)
11.12~13.12 - 중국 수출용 땅콩 수확기 개발. 국내 공급 동시 검토
초소형 트랙터개발
 (EMEX 22/24)
12. 9 ~ 14. 2 - 기계식 및 지역 맞춤형 Compact 트랙터 개발. 초소형 수출 트랙터 시장 확대
5조 콤바인 개발 (CX585) 13. 5 ~ 14. 4 - 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발, 외관 이미지변경
6조 콤바인 개발 (CX695) 13. 5 ~ 14.4 - 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발, 외관 이미지변경
수출용 소형 트랙터 개발
 (T354, 454, 554)
13. 6 ~ 14. 4 - 수출 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 소형 수출 트랙터 시장 확대
4조 콤바인 개발 (C704) 13.11  ~ 14. 4 - 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발



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