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기업정보

삼보산업 (009620) Sambo Industrial Co.,Ltd.
알루미늄 제련, 정련 및 합금 제조업체
코스닥 / 철강금속
기준 : 전자공시 사업보고서(2014.12)


II. 사업의 내용


1. 사업의 개요

[지배회사의 내용]

(1)산업의 특성
알루미늄 합금 산업은 대표적인 재활용 산업의 하나로서, 사용된 알루미늄을 수거 후재용해를 통해 알루미늄 합금 형태의 제품으로 생산되고 있습니다. 알루미늄 합금은 크게 다이캐스팅용과 주물용으로 나누어지며, 당사의 합금제품은 대부분 자동차부품용으로 사용되고 있으며, 그 외 전자 및 철강업계 등으로 판매 되고 있습니다. 그러나알루미늄 합금 산업은 알루미늄 합금 수요가 소폭이나마 증가하고 있음에도 불구하고, 공급과잉으로 인한 무한경쟁 체제에 놓여있으며, 이로 인해 기업들은 원가경쟁력 확보 등 국내시장 및 해외시장에서 경쟁력 확보에 많은 노력을 기울이고 있습니다.

(2)산업의 성장성
알루미늄 합금 산업은 자동차 산업과 함께 동반성장해 왔습니다. 자동차부품 산업은 완성차업계의 영업상황에 직접적인 영향을 받는 업종입니다. 자동차 산업은 성숙단계에 들어서 지속적인 성장보다는 경기변동, 정부의 지원 정책에 따라 변동이 될 것이라 예상됩니다. 그러나 자동차의 연비절감을 위한 경량화로 알루미늄 부품의 대체사용이 크게 증가 될 것으로 예상됨에 따라 동 산업의 경우 판매량 및 생산량이 지속적으로 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

(3)경기변동의 특성
2014년 국내 자동차 제조업은 미국 경기회복에 따라 미주지역 수출은 증가하였으나유럽 재정위기 지속, 중국을 비롯한 신흥시장의 성장율 둔화 등으로 세계 경제 불확실성이 지속됨에 따라 전체 자동차시장의 소폭 판매증가에도 불구하고 성장율이 다소 감소하였습니다.
자동차산업은 경기에 직접적인 영향을 받는 대표적인 산업입니다. 그 외 환율 및 유가변동에도 큰 영향을 받고 있습니다.
그러나 국내 완성차 업계의 지속적인 신차 출시와 해외시장 개척, 차량보유의 증가에 따른 부품수요 확대로 2015년 알루미늄 수요는 안정되게 유지될 것으로 예상하고 있습니다.


(4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
2015년도 국내 자동차완성업체의 자동차 생산은 전년 대비 8.3% 증가한 520만대로 전망됩니다. 내수의 경우 정부의 경기활성화 대책에 따른 경기회복, 2,000CC 초과 개별소비세 추가 인하로 수입차의 시장잠식으로 인한 대체 수요의 증가, 가계 부채 증가 부담 등에도 불구하고 전년 대비 12% 증가한 160만대로 전망하고 있습니다. 자동차의 수출은 글로벌 환율전쟁에 따른 엔화 및 유로화 가치 하락에 따른 상대적 원화 강세, 미국의 금리인상 등에 따른 글로벌 불확실성의 확대 등 불안요인도 있으나 미국의 경기회복, 국산차의 품질 및 브랜드 가치 상승, 신형모델 대량 투입 등으로 전년대비 6.6% 증가한 320만대로 사상 최대치를 전망하고 있습니다.
알루미늄합금 시장은 공급과잉에 따른 합금 업체간 경쟁이 다소 둔화되고, 국내 자동차 완성업체의 생산 증가에 따라 2015년 알루미늄합금의 수요는 안정되게 유지될 것으로 예상하고 있습니다.
-한국자동차산업협회 '2015년 자동차산업 전망' 참고

(5) 경쟁요소
알루미늄 합금 제조에 필요한 원재료는 국내업체의 공급부족으로 인해 수입에 의존하는 비율이 높으므로 원재료의 안정적인 조달측면에서 환율 및 비철가격에 대한 변동성은 항상 알루미늄 합금 산업 전체의 위협요소로 존재하고 있습니다.
또한, 알루미늄 합금의 특성상 제품의 성능이나 품질에서는 업체간 경쟁에서 차별적우위를 점하기 어려우며 제품 단가에 따른 경쟁적 우위가 확보되므로 원가절감을 통한 가격 경쟁력 확보가 중요한 경쟁요소로 작용하게 됩니다.

(6) 회사의 현황
가. 영업개황
2014년 영업환경은 미주 지역을 제외한 유럽 및 중국을 비롯한 아시아 경제권의 성장률 둔화로 인한 글로벌 경제 불확실성 증가로 국내 전 산업의 성장 위축 및 소비심리 위축 등 경기침체가 지속된 한 해 였습니다. 특히, 최대 수출 경쟁국인 일본 엔화가치 하락에 따른 수출 경쟁력 약화로 국내 경제 불확실성이 증가하고 있습니다.
국내 자동차 산업도 수출 감소, 내수판매 정체 등 성장성이 정체되어 관련 업체간 경쟁 심화로 외형 감소, 판매가격 하락 등 어려운 경영 여건이 지속된 한 해 였습니다.   당사는 2014년 최신 생산설비를 갖춘 서산공장 가동으로 매출성장 및 원가절감을 통한 수익성 확보를 위해 전 임직원이 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 2015년부터는 흑자 전환이 가능할 것으로 예상되며, 서산공장의 효율성이 극대화되는 2015년은 경영성과의 혁신적인 전환기가 될 것임을 확신합니다.

나. 공시대상 사업부문의 구분

사업부문 표준사업분류코드 사업내용
제조업 C24212 알루미늄 제련, 정련 및 합금 제조업


다. 시장점유율 등

알루미늄 제련, 정련 및 합금 제조업은 중소 제조업체들의 난립으로 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등에 대한 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다. 다만, 주요 경쟁업체의 매출액 기준으로 추정하여 볼 때 당사의 시장지위는 최상위 지위를 유지하고 있습니다.

라. 시장의 특성
알루미늄 합금은 지구 온난화를 해소하고자 하는 세계 정세의 흐름에 따른 자동차의 고성능화, 경량화를 위한 대체 소재로서 시장 규모가 더욱 확대되고 있을 뿐만 아니라 전자산업, 정밀기계산업 등 타산업에서도 수요가 더욱 확대됨에 따라 알루미늄 합금 시장의 규모는 계속 확대될 것으로 예상 됩니다. 다만, 시장규모 확대에 따른  공급업체 증가 및 경기침체의 영향으로 공급우위의 시장이 지속되고 있습니다.

마. 시장의 경쟁요소 및 회사의 경쟁력
알루미늄 합금업은 품질이나 성능보다는 판매 가격에 의한 경쟁력 우위가 결정되므로 안정적인 원재료 조달 능력 및 생산원가 절감 능력이 업체간 경쟁에서 중요한 경쟁요소로 작용합니다.
따라서, 당사는 성과경영시스템을 기초로 원가절감 성과목표 달성 세부 전략 및 실행계획을 수립하고 실행하므로서 원가 경쟁력 우위를 확보하고, 매일 환율 및 LME 변동에 대한 전략 회의를 통해 환율 및 비철가격 변동성에 대한 위기 대응 전략을 수립하고 있습니다.

바. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원, %)
사업부문 구분 제40기 제39기 제38기
금액 비중 금액 비중 금액 비중
알루미늄
합금
총매출액 342,536 91.8% 280,052 90.0% 298,362 100%
내부매출액 24,091 6.5% 23,513 7.6% - -
순매출액 318,445 85.4% 256,539 82.5% 298,362 100%
영업이익 2,248 98.3% 596 62.3% 5,627 100%
총자산 202,524 75.6% 157,567 72.4% 136,611 100%
자동차부품 총매출액 54,507 14.6% 54,590 17.5% - -
내부매출액 - - - - - -
순매출액 54,507 14.6% 54,590 17.5% - -
영업이익 53 2.3% 367 38.4% - -
총자산 68,846 25.7% 63,529 29.2% - -

                                                                           [△는 부(-)의 수임]
- 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

사. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 보고 기준일 현재 충남 서산에 33,058㎡의 규모로 신기술을 접목한 생산설비와 최적의 생산공정을 갖춘 신공장을 완공하였습니다. 당기 신공장 가동으로 전체 매출액은 전년대비 약 22%가 증가하였습니다. 시운전 및 생산테스트 등으로 공장 가동율이 낮았으나 2015년에는 신공장(서산공장)의 효율적인 가동으로 생산량 증가 및 원가절감을 할 수 있도록 노력 할 것 입니다.


아. 조직도

이미지: 삼보산업 조직도

삼보산업 조직도


[종속회사의 내용]

(1) 산업의 특성

자동차 산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 자동차 판매와 운행에 이르기까지 금융과 보험 등 서비스 산업 전반에 까지도 밀접한 관계를 맺고 있으며, 2~3만여개의 각종 부품으로 구성되어 있는 가장 대표적인 종합기계 산업입니다.
국내 자동차산업은 60년대에는 KD조립단계, 70년대에는 생산기반구축 시작, 80년대에 이르러 본격적인 자동차 대중화 시대에 돌입하였고, 양산체제 및 수출기반 확립 등의 노력들로 2000년대 이후 국제 경쟁 규모의 생산능력 확충 등 기술선진화 및 국제경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
2015년에는 2014년과 동일하게 자동차시장이 점차 회복되는 시장추세를 보일것으로 보이며, GM의 자동차시장 안정화에 따라 내수와 수출의 성장이 예상되고 있습니다.
① 내수
2015년에는 일정수준의 경기회복이 기대되어 자동차시장이 점차적으로 정상적인 회복을 이루어 나갈 것으로 예측되며, 하이브리드카와 디젤 승용차를 포함한 다양한 신차가 출시되는등 잠재적 수요 자극요인으로 인해 '14년 수준보다 조금 확대된 시장이 형성될 것으로 전망하고 있습니다.  
② 수출
수출은 원화절상, 엔화약세에도 불구하고 국산차의 품질 및 브랜드 이미지 상승, 수출전략 차종 투입, 미국, 서유럽등 주요시장 점유율 상승등 긍정적인 요인으로 꾸준한 성장을 기록하고 있으며 2015년에는 세계적인 완성차 시장의 회복으로 인하여  소폭 상승할 것으로 예상됩니다.  


(3) 경기변동의 특성
자동차 부품산업은 자동차 산업과 밀접한 관계가 있으며 자동차 산업은 소비자의 구매형태와 소득수준과 밀접한 관계가 있으며, 경기호황시에는 소득수준의 상승으로 수요증가와 고급화 경향을 띠는 반면, 경기침체로 소득수준이 낮아지면 구매력 감소와 경차구입 등 경제성을 위주로한 구매변화를 보이고 있습니다.  
또한 경기변동에따라 완성차업계의 생산 증감에 밀접한 영향을 받고 있습니다.  
따라서 완성차 업계의 하이브리드카 및 디젤 승용차 생산 개시 같은 다양한 신차 출시 등의 마케팅과 국제 유가, 특소세 인하조치 환원 등의 정부 정책 등에도 민감한 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
2015년에는 2014년과 비교해 국내경기의 안정 및 국내 자동자회사의 해외 마케팅 활동 강화, 기업 브랜드 상승등을 통하여 해외시장의 확대를 도모하고 있으나 전반적인 생산 및 판매활동은 전년과 비슷한 수준으로 전망됩니다.
이에 따라  당사가 영위하는 알루미늄 다이캐스팅 자동차부품 분야도 자동차의 경량화, 고성능화의 추세에따라 기존중력주조, 단조,프라스틱의 대체재료로 부각되고 있어 환경친화적인 알루미늄 소재의 다이캐스팅 부품 사업은 2014년과 비슷한 수준으로 전망됩니다.

(5) 경쟁요소
알루미늄 다이캐스팅 분야는 자동차의 경량화, 고성능화의 추세에 따라 대체재로 부각되고 있으며, 환경친화적인 알루미늄 및 마그네슘 소재의 다이캐스팅은 점점 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 소비자의 구매형태와 소득수준간에는 밀접한 관계가 있으며, 경기변동에 민감한 자동차 산업과 직접 연계되어 있어 직접적인 영향을 받거나 연동되어지는 특성이 있습니다.

(6) 종속회사의 현황
가. 영업개황

회사는 자동차부품중 다이캐스팅 분야에서 오랜 기술력을 바탕으로 전체 매출액의 약 98%를 완성차회사에 납품하는 자동차부품회사로서 2014년 및 2015년에도 주요거래처와의 지속적인 협력을 통하여 추가적인 물품공급계약을 체결한 상황이며, 장기적인 물량공급 확보를 통하여 안정적인 매출을 지속하리라 예상됩니다.

나. 공시대상 사업부문의 구분

사업부문 표준사업분류코드 사업내용
제조업 C3039 다이캐스팅을 이용한 자동차부품사업


다. 시장점유율 등

동업종에 대한 국내 경쟁 분석 자료(시장 점유율 등)는 현재 유추할 만한 자료가 없고

현재 국내의 자동차산업은  국가 기반사업이며, 커다란 기업군을 형성하는 영향력 있는 사업입니다.  그러나 그 기업군내의 자동차 부품 제조업체들은 외국의 선진업체에 비해 경쟁력이 떨어지는 것이 사실입니다.   그 경쟁력을 키우기 위해서는 정부와 업체간의 긴밀한 협조를 통하여 성능 및 품질면에서 상호 연구개발이 이루어져야 할 것입니다.
당사는 현재 세계적인 환경규제 추세로  각광을 받고 있는 알루미늄 다이캐스팅 분야에서 그동안 축적된 경험치와 기술력을 가지고 있으므로  앞으로의 전망은 밝은편이라 예상됩니다.

라. 시장의 특성

알루미늄 다이캐스팅 분야는 자동차의 경량화, 고성능화의 추세에 따라 대체재로 부각되고 있으며 최근의 심각한 환경문제를 해소하고자 하는 세계 정세의 흐름과 저탄소 녹색성장의 국내 정책 시행에 따라 다른 소재보다 사용기한이 길고 탄소배출이 적으며 재활용이 용이한 환경친화적인 알루미늄 소재의 다이캐스팅은 더욱 각광받을 것으로 예상됩니다.  

마. 시장의 경쟁요소 및 회사의 경쟁력
알루미늄 다이캐스팅 사업은 주조 조건의 변화에 따라 매우 민감하게 제품의 성능이 결정되므로 오랜 시간동안 주조 경험을 바탕으로 제품 불량율을 줄이는 것이 중요한 경쟁요소로서, 회사는 다이캐스팅 분야에서 약 36년간의 업력을 바탕으로 주조기술을 체화하였으며, 지배회사가 원재료 공급업체인 특성으로 원재료의 안정적인 공급이 가능하여 원재료 조달의 Risk가 제거될 수 있습니다. 또한 자동차회사의 최초 제품개발에 참여할 수 있도록 자체적으로 금형제작기술을 보유하고 있어 외부 신규제품개발에 좀 더 적극적으로 참여할 수 있는 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

바. 신규사업 등의 내용 및 전망
▷해당사항없음


사. 조직도

이미지: 삼보오토조식도

삼보오토조식도



2. 주요 제품에 대한 사항

(1) 주요 제품 등의 현황
[지배회사의 내용]
가. 주요 제품 매출 현황

(단위 : 백만원,%)
사업부문 매출유형 품   목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%)
알루미늄합금괴 제품매출 알루미늄 합금괴 외 자동차부품외 - 294,585 86%

- 지배회사의 매출액(제품매출)에는 지배회사의 종속회사에 대한 내부거래분 23,321백만원이 포함되어 있으며, 상기 금액은 연결재무제표 작성시 내부거래 제거로 매출액에서 제외 되었습니다.
지배회사의 종속회사에 대한 내부거래분 중 상품매출은 770백만원이 있습니다.

나. 제품 가격변동추이

(단위 : 원 )
품 목 제40기 제39기 제38기
알미늄합금괴 내수 2,444 2,547 2,776
수출 2,706 2,752 3,040


▣ 산출근거

- 매출액 ÷판매량에 의한 단순평균 가격

▣ 주요 가격 변동원인

- 주문생산에 의하여 각 제품마다 공정의 차이에 따라 가격이 결정

[종속회사의 내용]

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품   목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율(%)
자동차부품사업 제품 엔진부품 실린더 커버 외 - 26,574 48.75
제품 변속기부품 트랜스미션 외 - 25,388 46.58
제품 조향장치부품 PINION 하우징 외 - 1,426 2.62
제품 기타 엘리베이터부품 외 - 1,119 2.05
합계 - 54,507 100


나. 주요 제품 등의 가격변동추이

                                                                                                        (단위:원)

품 목 제 13 기 제 12 기 제 11 기
자동차부품 내 수 4,930 4,925 4,920
수 출 4,810 4,812 4,810


▣ 산출기준

- 자동차부품은 제품별 매출액 집계 및 품목별 중량을 합산하여 단순 평균한 수치임.


▣ 주요 가격변동원인

- 제품구성차이에 기인한 변동
- 자동차완성차회사의 가격 변동에 따른 변동
- INGOT가격 변동으로 인한 변동

(2) 주요 원재료 등에 관한 사항
[지배회사의 내용]
가. 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원,%)
사업부문 매입유형 품   목 구체적용도 매입액 비율(%) 비   고
알루미늄합금괴 제조 외상매입
현금매입
외상매입
현금매입
Virgin
Al-Scrap
M-Silicon
기  타
제품생산 36,948
199,294
20,918
42,297
12.34%
66.55%
6.99%
14.12%
-


나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 )
품 목 제40기 제39기 제38기
Virgin 2,313 2,267 2,494
Al-Scrap 1,793 1,827 1,988
Metal-Silicon 2,438 2,309 2,700


(1) 산출기준

  원재료 평균 가격 = 원재료 매입금액/매입수량

(2) 주요 가격변동원인

  런던금속거래소(LME) 가격변동 및 환율, 알루미늄 고철의 수급 현황, 국내시장
   가격변동에 따른 단가 변동

[종속회사의 내용]

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)
사업부문 매입유형 품   목 구체적용도 매입액 비율 비 고
자동차부품사업 원재료 알루미늄 원재료 25,192 77.54 -
원재료 금형원재료 외 - 7,722 23.46 -


나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(1) 산출기준

- 당사 원재료(INGOT) 매입금액/매입중량
* 2014년 원재료 매입현황 근거(2014년 12월 기준)

품목 제 13 기 제 12 기 제 11 기
ADC12S 2,489 2,510 2,653
ADC14S 2,816 2,841 3,049


(2) 주요 가격 변동원인

- 당사는 매출원가중 원재료(INGOT)가 차지하는 비중이 약 60%수준으로 매출원가에 큰 영향을 미치며, 국제원자재 가격 및 국내 INGOT 수급상황에 따라 가격변동이 발생함.

3. 생산 및 설비에 관한 사항
[지배회사의 내용]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

가. 생산능력

(단위 : 톤)
사업부문 품 목 사업소 제 40 기 제 39 기 제 38 기
알루미늄 알루미늄합금괴 179,940톤 140,750톤 140,750톤
합 계 179,940톤 140,750톤 140,750톤

- 상기 생산능력은 매각예정자산으로 분류된 2공장과 4공장을 제외한 1공장과 3공장, 서산공장의 생산능력임.

나. 생산능력의 산출근거

▣ 산출방법 등

① 산출기준

알루미늄합금괴 : 일일 평균 가동시간 24시간

② 산출방법

생산능력 = 일일생산량 * 조업가능일수

(2) 생산실적 및 가동률

가. 생산실적

(단위 : 톤/년)
사업부문 품 목 사업소 제 40 기 제 39 기 제 38 기
알루미늄 알루미늄합금괴 128,340톤 105,936톤 112,833톤
합 계 128,340톤 105,936톤 112,833톤


나. 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)
사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률
알루미늄합금 12,168 9,870 81.1%
합 계 12,168 9,870 81.1%

-상기 가동가능시간(실제가동가능시간)은 매각예정자산으로 분류된 본사 2공장과 4공장을 제외한 1공장과 3공장, 서산공장의 가동가능시간(실제가동가능시간)이며, 본사 3공장의 산발적 가동으로 인해 전체 가동률이 낮아짐.

(3) 생산설비의 현황 등

가. 생산설비의 현황

[자산항목 : (단위 : 백만원 )
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각
기말장부가액 비  고
증가 감소
알루
미늄
자가 경남
창원시
진해구
남양동
360-2
토지(*1)
건물(*1)
구축물(*1)
기계장치(*1)
차량운반구
공구와기구
집기비품
26,132
3,581
332
2,592
552
1
17
-
14,875
-
18,480
959
22
97
7,714
1,314
102
159
-
-
5
-
401
23
2,714
515
4
29
18,418
16,741
207
18,199
996
19
80
-
소 계 33,207 34,433 9,294 3,686 54,660 -
합 계 33,207 34,433 9,294 3,686 54,660 -

(*1) 당사는 일부 유형자산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 자세한 내용은 연결재무제표에 대한 '주석 13-유형자산'과, '주석 15-매각예정비유동자산'을 참조바랍니다.

나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자
당사는 보고 기준일 현재 충남 서산에 33,058㎡의 규모로 신기술을 접목한 생산설비와 최적의 생산공정을 갖춘 신공장을 완공하였습니다.


(나) 향후 투자계획

▷ 해당사항없음


[종속회사의 내용]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

가. 생산능력

(단위 : 1,000KG)
사업부문 품 목 사업소 제 13 기 제 12 기 제 11 기
자동차부품
사업부문
자동차부품 반월공장 6,768 7,560 7,560
자동차부품 예산공장 3,008 2,613 2,613
소 계 9,776 10,173 10,173


나. 생산능력의 산출근거

▣ 산출방법 등

① 산출기준 : 주공정인 주조기의 기계시간당 산출량을 기준으로 산정
② 산출방법

보유 설비의 개별 시간당 생산량을 통하여 생산능력 산출


▣ 평균가동시간

평균 가동시간 자동차부품
1일 가동시간 19
가동일수 240
총기계대수 19
가동시간 4,560


(2) 생산실적 및 가동률

가. 생산실적

(단위 : 1,000KG)
사업부문 품 목 사업소 제 13 기 제 12 기 제 11 기
자동차부품
사업부문
자동차부품 반월공장 5,482 5,691 4,815
자동차부품 예산공장 2,555 2,209 1,435
소 계 8,037 7,900 6,250


(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 1,000kg)
사업소(사업부문) 당기 생산가능중량 당기 실제생산중량 평균가동률
반월(자동차부품) 6,768 5,482 80.99%
예산(자동차부품) 3,008 2,555 84.94%


(3) 생산설비의 현황 등

가. 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초
장부가액
당기증감 당기상각 당기
장부가액
비고
증가 감소
반월
공장
토   지 안산 14,804㎡ 22,291 - - - 22,291 -
건   물 " - 991 - - 125 866 -
구축물 " - 549 109 - 70 588 -
기계장치 " - 8,067 4,137 378 1,649 9,909 -
기타유형자산 " - 5,419 3,435 1,148 1,781 5,925 -
예산
공장
토   지 예산 14,074㎡ 1,267 - - - 1,267 -
건   물 " - 533 55 - 132 456 -
구축물 " - 349 564 - 41 872 -
기계장치 " - 102 457 - 74 753 -
기타유형자산 " - 380 - - 134 245 -
합  계 39,948 8,757 1,526 4,006 43,173 -


(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자                                                                           (단위 : 천원)

공정 설비명 규격 대수 금액 투자시기
주조 용해로 - 1 201,500 14년 09월
Hoist Crane 10T 1 81,000 14년 09월
가공 화낙로보드릴 D14MIA 1 137,000 14년 09월
합계 3 419,500


(나) 향후 투자계획

▷해당사항없음


4. 매출에 관한 사항
[지배회사의 내용]

(1) 매출실적

(단위 : 백만원)
사업
부문
매출
유형
품 목 제40기 제39기 제38기
알루미
늄합금
판매 알미늄
합금괴
수 출 47,643 36,180 80,011
내 수 246,942 193,775 201,073
합 계 294,585 229,955 281,084
상품 수 출 - - -
내 수 13,194 10,124 319
합 계 13,194 10,124 319
부산물 수 출 - - -
내 수 1,952 2,078 1,975
합 계 1,952 2,078 1,975
원재료 수 출 - - -
내 수 30,342 30,939 8,773
합 계 30,342 30,939 8,773
가공료 수익 수 출 - - -
내 수 2,464 6,956 6,211
합 계 2,464 6,956 6,211
합 계 수 출 47,643 36,180 80,011
내 수 294,894 243,872 218,351
합 계 342,537 280,052 298,362

- 지배회사의 매출액에는 지배회사의 종속회사에 대한 내부거래분 24,091백만원(제품매출 23,321백만원, 상품매출 770백만원)이 포함되어 있으며, 상기 금액은 연결실체의 재무제표 작성시 내부거래 제거로 매출액에서 제외 되었습니다.

(2) 판매경로 및 판매방법 등

가. 판매조직

- 본사 영업부와 서울영업소를 통한 주문생산 및 판매 방식

나. 판매경로

    - 거래처의 주문서 접수 → 제품재고의 확인 및 생산 → 계획의 수립 →
        재고 출하 또는 생산지시서 작성 → 생산 → 검사 → 납품 →
        월간 납품계산서 발행 → 대금 수령

다. 판매방법 및 조건

    - 판매방법 : 거래처의 발주에 의한 납품 및 영업부서원의 확인
     - 판매조건
        o 수출 (Local) 판매 : 원신용장에 의한 판매
        o 국내판매 : 현금 및 외상매출 (구매자금 또는 어음)

라. 판매전략

    - 고객감동 수준의 품질경쟁력 유지
    - 원가절감을 통한 가격경쟁력의 유지
    - 고부가가치 제품 생산 및 연구개발

[종속회사의 내용]
가. 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제 13 기 제 12 기 제 11 기
자동차
부품
제품 다이캐스팅제품 수 출 22,483 25,735 30,297
내 수 32,024 29,332 25,089
합 계 54,507 55,067 55,386
합 계 수 출 22,483 25,735 30,297
내 수 32,024 29,332 25,089
합 계 54,507 55,067 55,386


나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

국내영업팀(국내자동차업체 및 부품업체 영업)

해외영업팀(해외자동차부품업체 영업)

(2) 판매경로

국내영업팀에서 국내자동차업계 및 부품업체의 수주형식으로 제품 판매하고, 해외  영업팀 해외부품업체의 수주형식으로 제품을 판매하고 자동차 개발단계부터 참여하 여 신제품수주

(3) 판매방법 및 조건

국내 자동차 3사의 수출물량 및 해외부품업체는 현금결제, 내수판매분은 어음 결제.

(4) 판매전략

다이캐스팅(자동차)부문은 자동차 산업의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외 경기

변동에 민감한 영향을 받고 있습니다.  
당사 생산제품의 대부분은 국내완성차 업체에 중점 납품하고 있으나, 수출확대에도 주력할 예정이며, 2015년에도 국내 자동차 3개사의 품질향상과 납기일 관리, 신차개발(부품부문)에 적극적으로 참여하여 고객중심의 판매전략을 바탕으로 점진적인 판매영역 및 판매활동을 증가시킬 계획입니다.


5. 수주상황
[지배회사의 내용]
적정수준의 재고확보와 고객의 주문에 따라 제품을 생산 공급하기 때문에 수주물량, 수주잔고 등을 별도로 기재할 만한 사항은 없습니다.

[종속회사의 내용]

고객의 주문에 따라 제품을 생산 하여 별도로 기재할 만한 사항은 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

(1) 주요 시장위험의 내용과 손익에 미치는 영향

[알루미늄합금 사업의 내용]
알루미늄합금 사업은 시장규모의 한정으로 경쟁이 치열하여 현재의 시장 지위를 유지하는 것이 어려워 질 수도 있습니다. 업계 내의 주요 경쟁사로는 우신금속, 동남, 알테크노 등이 있습니다.
이러한 경쟁에서 성공하기 위해서는 제품가격, 실행능력 및 신뢰성, 시기 적절한 투자, 제품개발, 고객의 제품 마케팅 성공여부, 원재료 공급원가, 전반적인 산업 및 경제상황 등과 같이 통제 가능 및 통제 불가능 요소의 정확한 분석을 통한 경영정책과전략의 수립, 실행이 필요합니다.

알루미늄합금 사업은 런던금속거래소(LME) 비철금속 가격의 변동에 따라 원자재가격 및 제품가격이 지속적으로 변동될 수 있으며, 회사의 원가 절감 능력보다 빠르게 시장가격이 하락 할 경우 영업이익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.
회사가 구매하는 원자재의 약 40%는 해외에서 조달하고 있으며, 수입시 결제통화는주로 US Dollar를 사용하고 있습니다. 반면, 매출에 대한 대금회수는 원화(KRW)로 결제되므로 두 통화간의 환율변동이 영업이익에 많은 영향을 미칠 수 있습니다.
따라서, 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크 및 원자재 가격 변동에 의한 리스크를 최소화하여 안정적인 수익창출을 위하여 원자재 선물 및 외환 선물, 통화 선도거래를 실시하고 있습니다.

[자동차부품 사업의 내용]
알루미늄 다이캐스팅사업은 자동차회사의 성장과 직접 연계되어 시장규모가 변동되기에 당사의 주요 거래처인 GM의 자동차판매량이 감소할 경우 현재의 시장점유율이 하락할 수도 있습니다. 이러한 경쟁에서 성공하기 위해서는 제품가격, 제품개발 PROJECT참여, 고객의 요구에 대한 신속한 대응, 자동차산업의 시장동향 및 경제상황 등과 같이 내외부 변수의 정확한 분석을 통한 경영정책의 실행이 중요합니다.

알루미늄 다이캐스팅 사업은 차량의 경량화로 인한 대체제 및 마그네슘이나 아연 등의 소재 대체로 시장 경쟁이 치열해 지고 있으며, 자동차회사의 글로벌 아웃소싱 및 자동차회사의 시장변화에 따라 제품군의 변동이 발생될 수 있기에 시장의 상황에 긴급하게 대응하지 못할 경우 회사의 영업이익에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

회사의 매출액 중 약 30%는 해외에 수출하고 있으며, 수출시 결제통화는주로 US Dollar로 결제되고 있습니다. 이에 따라 회사는 수출시기와 수금시기의 불일치로 인하여 매출에 대한 대금회수는 환율변동으로 인하여 영업이익에 많은 영향을 미칠 수 있습니다.
따라서, 외화표시 자산의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하기 위해 수출대금에 대하여 통화선물 거래를 실시하고 있습니다.

(2) 신용위험

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
대여금및수취채권 90,177,086 59,737,241
당기손익인식금융자산 7,560 -
매도가능금융자산 159,800 163,040
만기보유금융자산 343,218 338,607
합  계 90,687,664 60,238,888


연결실체는 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.


② 손상차손

당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분 당기 전기
채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액
만기일 미도래 86,230,796 - 57,949,818 -
3개월 이내 1,725,781 - 1,522,339 -
3개월 초과 6개월 이내 1,368,619 67,476 31,603 -
6개월 초과 1년 이내 147,043 - - -
1년 초과 4,844,497 4,072,174 5,532,910 5,299,428
합  계 94,316,736 4,139,650 65,036,670 5,299,428



③ 대여금및수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분 당기 전기
기초잔액 5,299,428 22,138,422
당기 손상차손 인식 587,310 1,288,429
손상차손 환입 (147,108) (2,500)
대여금및수취채권 제각 (1,599,980) (18,124,923)
합  계 4,139,650 5,299,428


대여금및수취채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. 당기말 현
재 연결실체는 대여금및수취채권에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다.


④  연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
당기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다.
ⓐ 당기

(단위: 천원)
구  분 1년 이내 1년 초과 합  계
대여금및수취채권 3,173,967 772,323 3,946,290


ⓑ 전기

(단위: 천원)
구  분 1년 이내 1년 초과 합  계
대여금및수취채권 1,553,942 233,482 1,787,424


(3) 유동성위험

① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
ⓐ 당기

구  분 장부금액 1년미만 1-2년 2-5년 5년 이상
비파생금융부채 :




  담보부 은행차입금 197,188,210 159,297,710 6,341,800 29,436,200 2,112,500
  무담보 은행차입금 6,018,447 6,018,447 - - -
  매입채무 8,546,061 8,546,061 - - -
  기타채무 5,244,013 5,244,013 - - -
합  계 216,996,731 179,106,231 6,341,800 29,436,200 2,112,500


ⓑ 전기

구  분 장부금액 1년미만 1-2년 2-5년 5년 이상
비파생금융부채 :          
  담보부 은행차입금 145,216,872 119,376,932 59,940 4,800,000 20,980,000
  무담보 은행차입금 1,506,888 1,506,888 - - -
  매입채무 11,211,303 11,211,303 - - -
  기타채무 7,345,540 7,345,540 - - -
합  계 165,280,603 139,440,663 59,940 4,800,000 20,980,000


연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.



(4) 환위험
연결실체는 알루미늄 업종의 특성상 수입의존도가 매우 높은편이며, 미국, 중국, 일본, 남미 등에서 주로 원재료를 구매하고 있고, 수입의 결제방식은 대체로 Usance를 사용하고, 일부는 D/P, T/T 등으로 결제함에 따라 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 환율 변동위험의 주요 통화는 미국달러입니다. 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 금융기관 및 선물회사를 통한 지속적인 외환 Hedging을 실행하고 있고, 외환위험을 최소화에 주력하고 있습니다. 또한 매주 1회 외환관리전략회의 실시하고 있으며, 그 결과를 토대로 분할 외환 Hedging을 실행하고 있습니다.


① 환위험에 대한 노출

연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

구분 당기 전기
USD JPY USD GBP EUR
매출채권 4,553,607 - 5,400,364 - -
금융부채          
담보부 은행차입금 35,071,600 220,841,800 22,318,244 247,500 172,500
무담보 은행차입금 4,642,184 - 2,358,183 - -
매입채무 2,033,698 - 3,660,671 - -
익월 예상 매출 - - - - -
익월 예상 매입 9,097,525 - 8,096,073 - -
총 노출 55,398,614 220,841,800.00 41,833,535.00 247,500.00 172,500.00


당기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.  

구분 평균환율 기말 환율
당기 전기 당기 전기
KRW/천JPY 996.27 1,116.27 920.14 1,004.66
KRW/USD 1,052.84 1,097.93 1,099.20 1,055.30
KRW/GBP 1,734.20 1,712.40 1,710.47 1,740.66
KRW/EUR 1,398.58 1,457.25 1,336.52 1,456.26


② 민감도분석

(단위: 천원)
구  분 당기 전기
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD/KRW (5,057,857) 5,057,857 (3,505,545) 3,505,545
천JPY/KRW - - (221,871) 221,871
GBP/KRW - - (43,081) 43,081
EUR/KRW - - (25,120) 25,120


(5) 이자율위험
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 영업현금 유입 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금을 저금리 차임금으로 전환, 장/단기 차입구조 개선, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을관리하고 있습니다. 연결실체는 당기말 현재 순차입 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 금융기관 협의하에 금리인하와 영업활동으로 인한 현금 유입으로 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.


① 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분     당기 전기
고정이자율
 
금융자산 2,418,220 7,189,000
금융부채 112,381,155 70,557,355
합  계 114,799,375 77,746,355
변동이자율    
금융자산 2,178,750 1,816,424
금융부채 90,825,502 76,166,404
합  계 93,004,252 77,982,828


② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율 스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.  


③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분 손  익 자  본
100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락
<당기말>
현금흐름민감도 (886,468) 886,468 (886,468) 886,468
<전기말>
현금흐름민감도 (743,450) 743,450 (743,450) 743,450


(6) 가격위험
연결실체의 원재료 구매는 국내 및 수입으로 구분되며, 런던금속거래소(LME) 시세에 따라 가격 영향을 받고 있으며, 연결실체의 주요 원재료 금액 및 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기 전기
품목 금액 비율 품목 금액 비율
원재료 Virgin 36,948,100 12.34% Virgin 31,423,221 13.24%
Scrap 199,294,385 66.55% Scrap 167,142,509 70.40%
Silicon 20,917,578 6.99% Silicon 15,292,066 6.44%


연결실체는 원재료 공급처의 안정적인 확보 및 단가를 관리하기 위하여 장/단기 물품공급계약을 체결하고 있습니다.


(7) 자본 위험 관리
연결실체의 자본위험 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.


당기말  현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분 당기 전기
부채 (A) 223,212,063 168,761,506
자본 (B) 44,799,143 48,738,536
현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 5,070,828 9,472,732
차입금 (D) 203,206,657 146,723,759
부채비율 (A/B) 498.25% 346.26%
순차입금비율 (D-C)/B 442.28% 281.61%


7. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

계약처 포지션 계약금액 만기일 행사가격
현대증권 SELL EUR 18,000,000 2015년 01월 09일 1,373.3/EUR
삼성선물 BUY USD 1,000,000 2015년 01월 09일 1,099.2/USD
삼성선물 BUY USD 1,000,000 2015년 01월 09일 1,099.7/USD
삼성선물 SELL EUR 3,500,000 2015년 01월 09일 1,370.4/EUR
외환선물 SELL AL 4NET 2015년 01월 08일 USD 1,952.0
외환선물 SELL AL 4NET 2015년 01월 08일 USD 1,952.0
외환선물 BUY AL 4NET 2015년 01월 08일 USD 1,946.0
외환선물 BUY AL 4NET 2015년 01월 08일 USD 1,934.5
합  계 EUR 21,500,000
USD 2,000,000
AL 16NET
- -

- 당기말 현재 EUR 21,500,000, USD 2,000,000, AL 16NET의 외환(원자재) 선물계약을 체결 하였습니다.
- 연결실체는 매매목적으로 외환 선물계약을 체결하고 있습니다.
- AL 1NET : 25TON

(2) 리스크 관리에 관한 사항
                                                                                                     (단위 : 천원)

거래목적 파생상품종류 거래이익(손실) 비고
매매 통화선도 3,514 당기손익
매매 통화선도 (139,412) 당기손익
매매 통화선물 4,709,076 당기손익
매매 통화선물 (1,255,689) 당기손익

- 연결실체는 매매목적으로 통화선도 및 통화선물계약을 체결하였습니다.


8. 경영상의 주요계약 등

[지배회사의 내용]
해당사항 없음.

[종속회사의 내용]
- 회사는 2010년 10월 26일 부도발생으로 (주)디엠에스에서 2010년 11월 2일 어음금액 34억원을 지급제시하였습니다.
- 회사는 2010년 10월 26일 회생절차개시신청을 하여 2012년 04월 25일 현재 회생인가 개시결정이 났으며,
2013년 12월 04일 회생종결 결정을 받았습니다.
- 회사는 2012년 10월 23일 삼보산업(주)과 M&A를 위한 투자계약을 체결하였으며, 2013년 1월 10일 지배기업의 종속회사로 편입되었습니다.

9. 연구개발활동

[지배회사의 내용]
해당사항 없음.

[종속회사의 내용]
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
-  별도의 기술연구소가 설립되어 있으며, 현재 6명의 구성원이 제품개발 및 금형설계 부분에서 개발활동을 진행중.


(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)
과       목 제 13 기 제 12 기 제 11 기 비고
원  재  료  비 - - 63,982 -
인    건    비 202,577 - - -
감 가 상 각 비 - - - -
위 탁 용 역 비 - - - -
기            타 104,185 75,241 29,680 -
연구개발비용 계 306,762 75,241 93,662 -
회계처리 판매비와 관리비 - - - -
제조경비 306,762 75,241 93,662 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.56% 0.14% 0.17% -


나. 연구개발 실적

【자동차부품사업부문】

연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 비  고
A6GF1
oil pump cover
2013.08 ~
2014.01
현대.기아 ITEM(명화공업개발)
금형설계 및 주조기술 최적화 및
가공자동화로 인한 고품질화 달성.
- 유동해석을 통한 금형설계
- Cycle time 감소를 위한 열해석 및 최적화 적용.
- Cycle time 감소를 가공공구 Special제작(일부)
- 가동율 향상을 위한 자동화라인구축(Robot Line)
A6MF2H
In put shaft
2013.12
~ 현재
현대.기아 ITEM(명화공업개발)
금형설계 및 주조기술 및 가공기술
최적화로인한 고품질화 달성.
- 유동, 응고해석을 통한 금형설계
- 제품 강도고려 진공 공법 적용
- Cycle time 감소를 가공공구 Special제작(일부)
Nu EEWP 3종
(Hybrid)
Water pump cover
Driver cover
Motor body
2014.02
~ 현재
현대.기아 ITEM(명화공업개발)
금형설계 및 주조기술 및 가공기술
최적화로인한 고품질화 달성.
- 유동해석을 통한 제품설계
- 제품강도 고려 진공 공법 적용
- Cycle time 감소를 가공공구 Special제작(일부)

* 자동차다이캐스팅 연구개발은 개발단계를 비롯하여 양산시점에서 부터 제품 중단시점까지 고객과의 지속적인 연구개발을 필요로 하고 있으며, 보통 그 소요기간은 2 ~3년 정도의 기간이 집중적으로 고객과의 기술개발을 이루어 나가야 합니다.

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사의 내용]
해당사항 없음.


[종속회사의 내용]
해당사항 없음.



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