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기업정보

에이엔피 (015260) AUTOMOBILE & PCB INC.
인쇄회로기판 전문 제조업체
거래소 / 전기전자
기준 : 전자공시 사업보고서(2014.12)


II. 사업의 내용


1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

1) 인쇄회로기판
인쇄회로기판(Printed, Circuit, Board. PCB)은 전자제품을 제어하는 수많은 부품들간의 전기, 전자신호 등의 흐름을 위한 배선판으로 국가 경쟁력의 근간이 되는 전자산업의 발전을 위해 반드시 선행되어야 될 부품 중의 하나입니다. 또한 정보통신 및 반도체 산업의 발전에 따라 최첨단 고밀도 초박판 PCB의 제조가 요구되어 지고 있고 그 중요성이 점차 증가하고 있으며 전형적인 장치산업이면서 기술변화가 그 어느 산업보다 빠르게 변하고 있어 이에 대응할 수 있는 자본력과 기술개발능력이 그 기업의 성장발전 가능성의 최대관건이 되고 있습니다. PCB는 전자, 정보통신, 우주항공, 정밀공학 등 전기적 흐름이 요구되는 제품의 핵심부품이며 당사는 주로 자동차전장부품,정보통신, 네트웍크 등의 산업용 PCB를 생산하고 있으며 우주항공 및 정밀공학 등에도 그 기술개발 및 제품영역을 넓히고 있습니다.

2) 자동차 구성품
자동차부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여 개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에, 전방산업인 완성차의 수요가 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 국내 자동차부품산업은 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로 수평적인 계열화 관계를 형성하고 있고 모기업과 계열회사간에 기술, 자금 및 연력면에서 긴밀한 유대관계를 유지하면서 수평적 계열화 구조를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순 가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에따라 시장구조가 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력 및 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달이 글로벌화되고 초대형 선진 부품기업들이 국내에 진출하고 있어 규모 및 범위의 경제가 매우 중요시되고 있습니다.

나. 국내외 시장여건

1) 인쇄회로기판
당사의 인쇄회로기판은 100% 주문생산에 의하여 판매하고 있으며, 주요판매처로는현대모비스(주), (주)현대케피코, (주)휴맥스, 한국알프스(주), 덴소코리아일렉트로닉스(주), IHARA(일본)등으로 전체 매출액에 70%이상을 차지하고 있으며  판매구성은 수출(간접수출포함)과 내수가 각각 40%, 60% 이고, 매출 증대를 위하여 수요가 크게 증가하고 있는 정보통신분야와 자동자전장부품의 초다층(10층 이상) 제품 판매 비중을 증대시켜 나가고 있습니다.


2) 자동차 구성품
(주)용산은 1998년 5월 28일 설립되어 울산광역시 북구 연암동에 본사 및 공장을 두고 있으며, 자동차구성품인 씨트카바, 썬바이저등의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 또한 사업의 확장을 위하여 충남 아산시및 광주시에 공장을 운영하고 있으며 국제경쟁력 제고를 위하여 중국 북경시, 강소성 장가항시, 강소성 염성시와  인도 첸나이시에 100% 출자하여 현지법인인 북경, 장가항, 강소용산기차배건유한공사와 용산오토모티브인디아를 설립하였습니다. 경영효율화를 위하여 2000년에 ISO9002 및 QS9000, 2004년에는 TS16949 및 ISO14001을 획득하고 ERP시스템을 도입운영 하고 있습니다.

다. 시장 점유율

1) 인쇄회로기판
국내 인쇄회로기판의 시장규모를 약 10조원 가량으로 추정할 때 매출액이 2천억 이상인 업체로 삼성전기, LG이노텍, 심텍 등이 전체 매출액의 60~70% 가량 차지하고 있는 것으로 추정되며, 그 외 중견 업체로는 세일전자, 현우산업, 에이엔피 등과 군소 100여개사가 차지하고 있는 것으로 추정해 볼 때 당사는 전체 매출액의 1~2%선을 점유하고 있는 것으로 추정되고 있습니다.

2) 자동차 구성품

품목 점유율 내용
S/COVER'G (주)용산 40% CLOTH사양위주
MG가죽사양
두올 30% CLOTH 및 가죽사양
코오롱 30% 가죽사양
S/VISOR (주)용산 90% HMC위주에서
KMC참여확대
광성기업 10% KMC주거래
LUGG TRIM (주)용산 30% -
두올 30% -
동진이공 40% -



2. 주요 제품

가. 주요 제품의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품   목 구체적용도 주요상표등 매출액
(비율)
인쇄회로기판
(P.C.B)
제품 인쇄회로기판
(PCB)
통신장비
자동차전장
컴퓨터
자사상표 81,059
(15.3%)
E.M.S 외 SMT 전자부품
(ASSy)
자동차전장 등 타사상표 4,025
(0.8%)
자동차 구성품 제품 S/VISOR
S/COVER'G
LUGG
기타
운전시야확보
시트커버
자동차트렁크
자동차내장부품 등
자사상표 443,768
(83.9%)
합 계 528,852
(100%)


나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)
품 목 제 34 기 제 33 기 제 32 기
양ㆍ단면 인쇄회로기판 88,917 85,831 87,344

다층 인쇄회로기판

164,351 163,894 161,538
S/VISOR 5,963 5,832 5,702
S/COVER'G 17,443 17,061 16,680
LUGG 8,188 8,003 7,842
기타 1,162 1,140 1,103


1) 산출기준

    재질별 수주수량과 금액을 나눈 평균 가격임.
2) 주요 가격변동원인

    중국의 급부상과 국내업체의 과다한 경쟁으로, 판매단가의 상승폭 보다 원자재가     격의 상승폭이 높은 관계로 실질은  판단가의 하락임.

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :  백만원)
사업부문 매입
유형
품   목 구체적용도 매입액(비율) 비   고
인쇄회로기판제조 원재료 동박적층판 인쇄회로기판제조 16,060 두산, 생익
Copper foil 인쇄회로기판제조 2,313 코부산업
Prepreg 인쇄회로기판제조 2,544 두산, 생익
소 계 20,917 -
부재료 Bit 홀(Hole)가공 181 유림전기
Dry Film 회로인쇄 2,106 한국히타치
S/M 잉크 표면인쇄 1,160 한국다이요잉크
Anode 도금 1,257 케이엠씨
기타화공약품 외 도금,부식 외 1,731 세창케미컬
소 계 6,435 -
저장품 정면Brush등 인쇄회로기판제조 2,777 -
자동차 구성품 원재료 생지원단외 FORM 포장용 23,815 -
가죽원단외 시트 커버용 63,449 -
PP-BOARD외 자동차 트렁크 13,565 -
인조가죽외 자동차 내장부품 등 39,469 -
소 계 140,298 -
부재료 S/V MIRR외 운전시 시야확보 13,797 -
스폰지외 시트 커버용 36,755 -
보드용 부직포외 자동차 트렁크 7,858 -
우드그레인외 자동차 내장부품 등 22,867 -
소 계 81,277 -
합 계 251,704 -


나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

품 목 제 34 기 제 33 기 제 32 기
동박적층판(1.6t 1/1) U$30.00 U$30.00 U$30.00
PREPREG(7628) U$326.40 U$444.00 U$444.00
COPPER FOIL(0.5 OZ) U$13.10 U$13.90 U$14.70
DRY film(M2) U$0.90 U$0.925 U$0.925
S/M 잉크(PSR) U$14.30 U$14.30 U$14.30
COPPER ANODE \8,623 \8,770 \9,950
S/VISOR \2,904 \2,839 \2,779
S/COVER'G \4,821 \4,725 \4,590
LUGG \3,156 \3,086 \3,019
자동차 구성품 기타 \1,500 \1,467 \1,433



4. 생산 및 설비

가. 생산실적

(단위 : M^2, 백만원 )
사업
부문
품 목 사업소 제 34 기 제 33 기 제 32 기
수량 금액 수량 금액 수량 금액
인쇄회로기판 양ㆍ단면 본사 352,302 29,552 334,635 26,300 326,139 25,113
다     층 297,407 46,008 324,082 48,566 323,762 46,035
소 계 649,709 75,560 658,717 74,866 649,901 71,148
EMS 전자부품 등 60,087 1,983 55,921 1,845 80,764 2,665
소 계 709,796 77,543 714,638 76,711 730,665 73,813
자동차
구성품
S/VISOR 울산
아산
24,863,853 56,771 28,085,104 64,126 24,649,687 56,282
SEAT
COVER'G
59,560,952 135,994 72,868,157 166,378 76,308,391 174,233
LUGG 울산
아산등
12,873,179 29,393 17,041,753 38,911 14,239,637 32,513
기타 울산
아산등
51,900,463 118,503 35,121,928 80,193 24,130,695 55,097
소 계 149,198,446 340,661 153,116,942 349,608 139,328,411 318,125
합 계 149,908,242 418,204 153,831,580 426,319 140,059,076 391,938



나. 가동률
1) PCB

(단위 : 시간, %)
사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률
인쇄회로기판 8,760 8,188 93.5
평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일 356 ×1일평균근무시간  23시간)
-----------------------------------------------------------------------------------------
기가동가능시간 (근무가능일수 일 365 ×1일근무가능시간  24시간)


2) 자동차 구성품

(단위 : 시간, %)
사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률
울산사업부 의장부문 327,040 280,104 85.6
평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일  ×인원대비 1일근무가능시간)
------------------------------------------------------------------------------------------
기가동가능시간 (근무가능일수 일  ×인원대비 1일근무가능시간)


다. 주요 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분
기초
장부가액
증감 상각 기말
장부가액
비고
증가 감소
본사
(공장)
자가 부천
(254-2,5)
2,534 5,399 - - - 5,399 공시지가
1,647,000
제2공장 자가 남동공단 425.0 562 - - - 562 공시지가
940,000원
사무실 자가 부천
(163-15,13)
552 222 - - - 222 공시지가
1,647,000
식당 자가 부천
(163-15)
136.38 359 - - - 359 공시지가
1,647,000
안산공장 자가 안산
(660-5)
3,360.8 3,161 - - - 3,161 공시지가
676,200원
(주)용산 자가 울산
연암동 외
98,151 15,811 2,406 - - 18,217 -
인디아 자가 인도
타밀라주
- 465 7 - - 472 -
스카이
하우스
자가 울산
연암동
- 7 - - - 7 -
합     계 25,986 2,413 - - 28,399 -

※ (주)에이엔피는 2013년 12월30일에 경기도 시흥시에 위치한 시화MTV단지에
10,528㎡ (3,190평)을 분양 받아 28억원의 계약금 및 중도금이 재무상태표에 건설중인자산으로 기재되어 있으며, 구입목적은 공정개선 및 CAPA UP(2배) 이며 이전시기는 2017년 입니다.

※ (주)용산은  전북 익산에 토지 5,500평을(24억) 구입했으며, 용도는 기존 시트카바생산라인 이전과 CAPA UP 을 통한 외주생산을 줄임으로써, 영세한 외주업체의 선급금 지급후 파산으로 인한 대손처리를 방지할 수 있고, 자체생산으로 인한 양질의 제품을 생산할  목적입니다.

[자산항목 :건물 ] (단위 :백만원 )
사업소 소유
형태
소재지 구분
기초
장부가액
증감 상각 기말
장부가액
비고
증가 감소
제1공장 자가 부천
(254-5)
4,794.9 1,425 - - 91 1,334 -
제2공장 자가 남동공단 806.9 312 - - 12 300 -
사무실 자가 부천
(163-15,13)
552 236 - - 7 229 -
식  당 자가 부천
(163-15)
344.4 487 - - 15 472 -
안산공장 자가 안산
(660-5)
4314.01 958 1 - 26 933 -
(주)용산 자가 울산
연암동 외
33,003.49 13,793 533 - 589 13,737 -
인디아 자가 인도
타밀라주
- 2,250 39 5 60 2,224 -
장가항 자가 중국
장가항시
- 1,009 41 27 96 927 -
강 소 자가 중국
염성시
- 1,586 37 12 98 1,513 -
합    계 22,056 651 44 994 21,669 -


[자산항목 : 구축물] (단위 :백만원 )
사업소 소유
형태
소재지 구분 기초
장부가액
증감 상각 기말
장부가액
비고
증가 감소
제1공장
(본사)
자가 부천
(도당동)
지하수시설1식 외 1,538 47 - 140 1,445 -
제2공장 자가 인천
(논현동)
수전설비1식 외 18 - - 2 16 -
안산공장 자가 안산
(660-5)
대기오염방지시설외 939 - - 79 860 -
(주)용산 자가 울산
연암동 외
아스콘공사 외 1,826 - - 48 1,778 -
강 소 자가 중국
염성시
- 355 18 287 2 84 -
인디아 자가 인도
타밀라주
- 143 9 1 7 144 -
합   계 4,819 74 288 278 4,327 -

[자산항목 : 차량운반구] (단위 :백만원 )
사업소 소유
형태
소재지 구분 기초
장부가액
증감 상각 기말
장부가액
비고
증가 감소
본사 외
(공장)
자가 부천
(도당동)
그레이스
12인승 1대 외
215 21 - 58 178 -
(주)용산 자가 울산
연암동
스타렉스 외 784 346 48 341 741 -
북경 자가 중국
북경시
- 255 173 202 28 198 -
인디아 자가 인도
타밀라주
- 80 1 - 2 79 -
장가항 자가 중국
장가항시
- 20 - - 7 13 -
강소 자가 중국
염성시
- 79 - - 25 54 -
기         타 1 - - - 1 -
합         계 1,434 541 250 461 1,264 -


[자산항목 : 기계장치] (단위 :백만원 )
사업소 소유
형태
소재지 구분 기초
장부가액
증감 상각 기말
장부가액
비고
증가 감소
본사 자가 부천
(도당동)
MC DRILLING
(HITACHI) M/C 2대 외
16,000 2,046 58 3,804 14,184 -
의왕
공장등
리스 의왕시
(고천동)
SMT장비등
사출성형기등
2,654 799 - 545 2,908 -
(주)용산 자가 울산
연암동
미싱기 외 4,609 2,974 238 1,213 6,132 -
북경 자가 중국
북경시
- 1,500 1,481 562 200 2,219 -
인디아 자가 인도
타밀라주
- 1,150 137 10 60 1,217 -
장가항 자가 중국
장가항시
- 837 291 50 203 875 -
강소 자가 중국
염성시
- 711 145 14 130 712 -
합         계 27,461 7,873 932 6,155 28,247 -

5. 매출

가. 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 34 기 33 기 제 32
P.C.B 제품 양ㆍ단면 수 출 14,488 16,557 22,301
내 수 20,418 16,406 11,981
합 계 34,906 32,963 34,282
다층 수 출 8,592 14,440 15,507
내 수 37,501 33,804 28,539
합 계 46,093 48,244 44,046
상품 원재료 수 출 - - -
내 수 60 10 29
합 계 60 10 29
기타매출 전자부품 외 수 출 - - -
내 수 4,025 4,310 3,767
합 계 4,025 4,310 3,767
소 계 수 출 23,080 30,997 37,808
내 수 62,004 54,530 44,316
합 계 85,084 85,527 82,124
자동차
구성품
제품 S/VISOR 수 출 42,476 53,200 25,766
내 수 31,477 24,251 15,681
합 계 73,953 77,451 41,447
S/COVER'G 수 출 101,752 138,029 79,763
내 수 75,404 62,920 48,545
합 계 177,156 200,949 128,308
LUGG 수 출 21,992 32,281 14,884
내 수 16,297 14,715 9,059
합 계 38,289 46,996 23,943
기타 수 출 88,664 66,529 25,223
내 수 65,706 30,327 149,448
합 계 154,370 96,856 174,671
소 계 수 출 254,884 290,039 145,635
내 수 188,884 132,213 222,734
합 계 443,768 422,252 368,369
합 계 수 출 277,964 321,036 183,443
내 수 250,888 186,743 267,050
합 계 528,852 507,779 450,493

주)수출은 Local LC등 간접수출 포함
나. 판매경로
1) 인쇄회로기판 : 100% 주문 생산 판매

·내수판매 : 국내 업체 주문(P/O) ---> 생산 ---> 납품
·수       출 : 외국 업체 또는 수출오퍼상(Offer)주문(P/O) --> 생산--> 납품
2) 자동차 구성품
: 응찰 → 낙찰 → 개발 → 생산 → 판매


다. 판매방법 및 조건
1) 내수 : 발주(P/O) --> 납품 당월마감(계산서 발급) --> 익월말 현금 또는
             (전자어음)결제(결제일 평균 45일)
2) 수출 : 발주(P/O) --> L/C open --> 납품 30일 후  인수증 발급 --> 5일 후 Nego

3) 자동차 구성품 : 출하 → 검수통보접수 → 월합계 계산서 발행
                             월마감 이후 익월 말일 현금(60%), 전자어음(40%, 1개월만기)


라. 판매전략
·다층인쇄회로기판(Multi Layer PCB)판매 비중을 현재 70% 수준에서 80%이상 증대시키고 6층이상 초다층 비중을 다층인쇄회로기판 판매비중의 60% 이상 확대       추진.
·원유가 상승, 원화가치 상승등 향후 수익성하락에 대비하여 고부가가치 제품인     자동차전자ㆍ전장품의 매출확대와  박막액정표시 모니터 (TFT-LCD)용, 빌드업(Build-up)제품 등의  판매비중을 증대하여 매출 증대 및 수익성 증대에 주력.
·자동차 구성품 : KMCㆍHMC와 현행 OEM 관계의 지속적 관리 통한  생산물량 확보와 해외 현지 법인의 판매시장 개척, 고부가가치의 신규 ITEM 개발 및 판매를 통한 매출증대와 수익성 증대에 주력

6. 수주상황

(단위 : M2, 백만원)
품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고
수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
양면인쇄회로기판 2013.12.16~
2014.12.31
2014.1.1~
2014.12.31
395,905 35,203 350,118 31,131 45,787 4,072
다층인쇄회로기판 2013.12.16~
2014.12.31
2014.1.1~
2014.12.31
331,908 54,549 300,462 49,381 31,446 5,168
SMT(전자부품) 외 - 2014.1.1~
2014.12.31
83,786 2,765 77,090 2,544 6,696 221
자동차 구성품 - 2014.1.1~
2014.12.31
125,478,784 458,498  108,152,480 443,769 17,326,304 14,729
합     계 126,290,382 551,015 108,880,149 526,825 17,410,233 24,190



7. 시장위험과 위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
 
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

가. 시장위험

(1) 외환위험  

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 유로화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.  
 
경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.  
 
위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. 각 주요 외화 별 추정 매출의 약 90%(전기: 95%)가 위험회피 목적상 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 요건을 충족하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.
 
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분      세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당기 전기 당기 전기
미국달러/원   상승시 998,282 149,023 998,282 149,023
하락시 (998,282) (149,023) (998,282) (149,023)
유로화/원 상승시 3,410 9,010 6,410 9,010
하락시 (3,410) (9,010) (3,410) (9,010)
일본엔화/원 상승시 (252,745) (339,836) (252,745) (339,836)
하락시 252,745 339,836 252,745 339,836


(2) 가격위험  
 
연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다.

(3) 이자율 위험
 
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
 
연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금이 변동금리부 예금보다 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
 
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.5% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.  

(단위: 천원)
지수   세후 이익에 대한 영향   자본에 대한 영향  
당기 전기   당기 전기  
상승시 (578,330) (473,737) (578,330) (473,737)
하락시 578,330 473,737 578,330 473,737


나. 신
용위험

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.
 
당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.
 
당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말 전기말
현금및현금성자산   12,022,709 14,386,593
매출채권및기타채권   126,736,446 80,436,532
기타금융자산 21,339,160 12,043,809


다. 유동성 위험  

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말 3개월 미만 3개월~
1년 이하
1년~
2년 이하
2년~
5년 이하
5년 초과  
차입금 (금융리스부채 제외) 27,025,295 59,234,407 13,415,219 6,423,397 19,432,288
신주인수권부사채 - - - 11,456,581 -
금융리스부채   - 778,372 236,833 751,507 -
매입채무및기타채무 111,185,933 - - - -


전기말 3개월 미만 3개월~
1년 이하
1년~
2년 이하
2년~
5년 이하
5년 초과  
차입금 (금융리스부채 제외) 4,841,944 70,537,006 7,748,128 13,224,527 1,212,874
신주인수권부사채 - - - - 9,868,950
금융리스부채   182,171 503,155 804,056 211,151 -
매입채무및기타채무 79,180,381 - - - -


라. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.  
 
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
 
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
 
당기 연결회사의 전략은 전기와 동일하게 자본조달비율은 50%~ 60%, 신용등급은 BB로 유지하는 것이었고 당기 동안 신용등급 BB가 유지되었습니다. 당기말과 비교표시 회계기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당기말 전기말
총차입금   138,753,900 109,133,962
차감: 현금및현금성자산   (12,022,709) (14,386,593)
순부채   126,731,191 94,747,369
자본총계   72,940,749 75,442,448
총자본   199,671,940 170,189,817
자본조달비율   63% 56%


8. 경영상의 주요계약 등

가. 인쇄회로기판 부문

1) 하도급거래약정
(1) 계약상대방 : 화인텍
(2) 계약체결시기 및 계약기간
 - 계약체결시기 : 2008.5.1
 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간                              자동 연장된 것으로 간주함.
(3) 계약목적 및 내용
 - 계약목적 : 드릴 외주
 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 드릴외주를 의뢰
(4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등
 - 대금수수방법 : 매월말을 기준으로하여 세금계산서 발행 후 15일이내 현금 결제

2) 하도급거래약정
(1) 계약상대방 : (주)큐플러스
(2) 계약체결시기 및 계약기간
 - 계약체결시기 : 2010.8.16
 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간
                    자동 연장된 것으로 간주함.
(3) 계약목적 및 내용
 - 계약목적 : 동도금 외주
 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 동도금 외주를 의뢰
(4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등
 - 대금수수방법 : 매월말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 30일 어음 결제


나. 자동차 구성품 부문

1) 하도급거래약정
(1) 계약상대방 : ㈜대성
(2) 계약체결시기 및 계약기간
 - 계약체결시기 : 2010.03.31
 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간
                   자동연장된 것으로 간주함.
(3) 계약목적 및 내용
 - 계약목적 : 자동차부품 공급
 - 내용 : 자재발주서에 의거한 당사로의 부품 공급
(4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등
 - 계약금액 : 공급품의 단가는 합리적인 산정방식에 따라 상호협의에 의하여 정함.
 - 대금수수방법 : 매월말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 30일
                          구매자금 결제.

2) 하도급거래약정
(1) 계약상대방 : 대원화성(주)오산공장
(2) 계약체결시기 및 계약기간
 - 계약체결시기 : 2014.12.01
 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간
                   자동연장된 것으로 간주함.
(3) 계약목적 및 내용
 - 계약목적 : 자동차부품 공급
 - 내용 : 자재발주서에 의거한 당사로의 부품 공급
(4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등
 - 계약금액 : 공급품의 단가는 합리적인 산정방식에 따라 상호협의에 의하여 정함.
 - 대금수수방법 :매월말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 45일 현금결제.


9. 연구개발활동

가. (주)에이엔피

1) 연구개발 담당조직


이미지: 연구소조직도

연구소조직도

2) 연구개발 비용(PCB)

(단위 : 천원)
과       목 제 34 기 제 33 기 제 32 기 비 고
원  재  료  비 1,041,377 971,993 972,166 -
인    건    비 336,001 313,614 313,673 -
감 가 상 각 비 - - - -
위 탁 용 역 비 - - - -
기            타 - - - -
연구개발비용 계 1,377,378 1,285,607 1,285,838 -
회계처리 판매비와 관리비 92,482 86,320 86,333 -
제조경비 1,284,896 1,199,287 1,199,505 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 : 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.63% 1.51% 1.47% -



3) 연구개발 실적

과 제 명 개발기간 소요자금 개발형태 개발내용 및 기대효과
전장사업 2007년 2월-2007년 6월 자체자금
548백만원
당사와 수주업체 공동개발 -자동차 부가기능 개발
-카오디오 전자파 감소 제품 개발


나. (주)용산

1) 연구개발 담당조직

이미지: 연구소조직도

연구소조직도

2) 연구개발비용(자동차 구성품)

(단위 : 천원)
과       목 제 34 기 제 33 기 제 32 기 비 고
원  재  료  비 882,963 842,793 44,328 -
인    건    비 2,149,305 1,576,319 1,359,827 -
감 가 상 각 비 405,389 293,495 280,316 -
위 탁 용 역 비 - - - -
기            타 810,908 713,059 1,021,189 -
연구개발비용 계 4,248,565 3,425,666 2,705,661 -
회계처리 판매비와 관리비 4,248,565 3,425,666 2,705,661 -
제조경비 - - - -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.96% 0.81% 0.73% -


3) 연구개발 실적

과 제 명 개발기간 소요자금 개발형태 개발내용 및 기대효과
고분자계 경량화 리어 시트
프레임 및 식물성 친환경
시트 표피제 적용의 그린
자동차용 내장 부품 개발
2009.12.01~
2012.04.30
*지원금
1,750백만원
(용산-910백만원
 타사-840백만원)
- 당사와 중소기업1
  대기업1, 연구소2 공동개발

- 동남 광역경제권 선도산업
- 자동차 부품의 경량화 친환경 소재의 시트
  표피제 내장부품 개발
- 업체의 이익증대 및 분야의 확대적용
*민간부담금(현금)
146.5백만원
(용산-84.5백만원
 타사-62백만원)
Metal 사를 이용한 자동차용
발열시트 및 내장재 개발
2011.06.01  ~
2013.05.31
*지원금
  1,680백만원
 (용산-480백만원
   타사-1,200백만원)
- 당사와 중소기업3
  연구소2 공동개발

- 한국산업기술평가 관리원
- Metal섬유사를 이용한 일체형 발열 기능성
  자동차 시트(커버) 및 핸들 개발
- 수출 경쟁력 및 기술력 확보와 매출  
  발생 효과 기대
*민간부담금(현금)
  56백만원
 (용산-19.7백만원
   타사-36.3백만원)
Core frame insert
성형기술을 이용한
차량용 선바이저 개발
2012.06.15~
2013.06.14
*지원금
  172.5백만원
  (용산-67.5백만원
   타사-105백만원)
- 당사와 중소기업1
 (타업체 주관으로) 공동개발

- 한국산업단지공단
- Core frame insert 성형기술을 이용한
 차량용 선바이저 개발
*민간부담금(현금)
  (용산-5.5백만원
    타사-8백만원)
스마트폰 블루투스 기능을
이용한 TOLED 탑재
네비게이션 융합형
선바이저 개발
2013.11 ~
2014.10
*지원금
  193백만원
 (용산-96백만원
   타사-97백만원)
- 당사와 대기업1
  대학교1 공동개발

- 한국산업단지공단
- 사용자 편의 기능을 위한
  선바이저 메커니즘 개발
- 스마트폰 블루투스 기능을 이용한
 TOLED탑재 네비게이션 선바이저
- 매출 및 기술력 확보와 고용 창출 기대
*민간부담금(현금)
  6.7백만원
 (용산-4백만원
   타사-2.7백만원)
복합 기능성 인조피혁을
활용한 쿠션감 향상
크래쉬 패드 개발
2014.06 ~
2015.05
*지원금
  190백만원
  (용산-80백만원,
   타사-110백만원)
- 당사와 중견기업1 공동개발로
 당사 참여기관으로 참여
- 한국기술평가관리원
- 고물성,고기능성 크래쉬 패드용 인조피혁
  제품 개발
- 쿠션감 최적화를 위한 감싸기용
  인서트 섬유쿠현재 개발
- 고형분의 접착제 및 고성능
 스킨 코팅/표면 처리제 개발
- 매출 증대 및 수출, 신규 시장 진출 기대
*민간부담금(현금)
  7백만원
 (용산-3백만원
   타사-4백만원)
천연 피혁과 필라멘트
클로스 소재를 적용한
고감성 ICP(Invisible C/PAD)
기술개발
2014.11 ~
2016.10
*지원금
  550백만원
  (용산-350백만원,
   타사-200백만원)
- 당사와 연구원 공동개발
 당사 주관기관으로 참여

- 한국산업기술진흥원
- 천연가죽과 필라멘트 클로스 소재 개발로
  터치 및 외관의 고감성을 만족하는
  Invisible에어백 부분의 최적화
- 친환경 및 경량화 연구  
- 공정 단축 및 안전성 확보
- 고객 감성 만족 기술 적용을 통한 새로운
  부가가치 창출 가능
- 기술기반 경쟁력 향상 및 소비자 감성
  지향의 차별화 부품 개발 가능
- 제조단가 및 에너지 저감
*민간부담금(현금)
  18.4백만원
 (참여기관이 비영리
   기관으로 부담금
    없음)



2076.77

▼26.84
-1.28%

실시간검색

  1. 셀트리온173,000▲
  2. 소프트센우38,150▲
  3. 삼성전자56,600▼
  4. 성문전자우14,250▼
  5. 셀트리온헬스68,400▲
  6. 메디앙스8,790-
  7. 삼성전자우48,200▼
  8. 오공7,470▼
  9. 한국알콜11,850▲
  10. SK하이닉스94,700▼