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DB금융투자 (016610) DB Financial Investment Co.,Ltd.

증권중개업체

거래소 / 금융

기준 : 전자공시 반기보고서(2014.06)

1. 사업의 개요

회사와 종속회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 '상호저축은행업법'에 따른 상호저축은행업 등을 영위하고 있습니다. 지배회사인 동부증권(주)와 종속회사인 동부자산운용(주)는 금융투자업을 영위하고 있으며, 종속회사인 (주)동부저축은행은 상호저축은행업을 영위하고 있습니다.

구분		내용	대상회사
[금융투자업]	투자매매업	회사가 자기계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것	동부증권(주)
	투자중개업	고객 등 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것	동부증권(주)
	투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법, 수량, 가격 및 시기 등에 대한 판단을 말한다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것	동부증권(주) 동부자산운용(주)
	투자일임업	투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것	동부증권(주) 동부자산운용(주)
	신탁업	신탁을 영업으로 하는 것	동부증권(주)
	집합투자업	집합투자를 영업으로 하는 것	동부자산운용(주)
[저축은행업]		상호저축은행법에 따라 예금 및 대출업무 등 여수신을 포함한 금융서비스 제공을 영업으로 하는 것	(주)동부저축은행
[기타]		기업자문, 컨설팅, 투자 등	신방향투자유한공사 화기투자자문유한공사

[금융투자업]
- 동부증권(주)(지배회사) / 동부자산운용(주)

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
(1) 산업의 특성
금융투자업은 금융투자상품 시장을 통해 기업자금의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 기업에게는 자금을 공급하고 투자자들에게는 직접투자 및 간접투자의 기회를 제공하는 산업입니다. 자본시장법의 시행 이후 금융투자상품의 개념이 포괄주의 규율체제로 전환됨에 따라라 다양한 금융투자서비스(IB, WM, PI, 증권서비스 등)를 제공할 수 있게 되었고 기능별 규제를 통하여 투자자 보호의 공백을 최소화하였습니다. 또한 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기 변동 등 국내외 모든 분야의 변화가 이 산업의 변수로 작용하고 있으며, 다른 어떤 산업보다도 큰 변동성을 가지고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
주식시장 거래대금 감소와 매매 수수료율 하락으로 금융투자회사의 주수익원인
위탁영업부문의 수익성이 지속적으로 악화되고 있으며, 국내경기 둔화와 국내기업들의 투자심리 위축으로 기업금융부문을 비롯한 금융투자업 전반의 성장성이 정체되어 있습니다. 하지만 장기 저금리 기조 등에 따른 중위험/중수익 금융투자상품의 수요 증가와 함께 금융투자회사의 자산관리부문은 성장을 지속할 것으로 전망됩니다.

□ 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구분		2014.06월말	2013.12월말	2012.12월말	2011.12월말	2010.12월말
주가지수	KOSPI	2,002.2	2,011.3	1,997.1	1,825.7	2,051.0
	증가율(%)	-0.5	0.7	9.4	-11.0	21.9
	KOSDAQ	537.1	500.0	496.3	500.2	510.7
	증가율(%)	7.4	0.7	-0.8	-2.1	-0.5
시가총액	KOSPI	1,195.6	1,184.1	1,153.1	1,041.1	1,141.9
	증가율(%)	1.0	2.7	10.8	-8.8	28.6
	KOSDAQ	128.4	118.3	108.1	104.8	95.8
	증가율(%)	8.6	9.5	3.1	9.4	11.3
거래대금 (월평균)	KOSPI	75.3	82.2	99.7	141.8	117.6
	증가율(%)	-8.4	-17.5	-29.7	20.7	-3.8
	KOSDAQ	35.8	37.5	44.0	46.5	40.3
	증가율(%)	-4.5	-14.7	-5.4	15.5	-9.0
펀드설정액	설정액	650.1	631.4	587.0	530.4	503.7
펀드설정액	증가율(%)	3.0	7.6	10.7	5.3	2.8

※ 주가지수, 시가총액 및 거래대금은 한국거래소 통계자료상의 수치입니다.
※ 펀드설정액은 금융투자협회 통계시스템상의 집합투자기구 등과 투자일임자산의 합입니다.

(3) 경기변동의 특성, 계절성
경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있습니다. 한편 증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.

나. 국내외 시장여건

- 1분기 시장환경 -
2014년 1분기 주식시장은 1월말에 원화 강세, 신응국 통화 불안 등에 기안하여 급락하며 2월초 1분기 최저치인 1,887pt를 기록하였으나, 2월 중반 미국의 양적완화 축소에 대한 속도 조절 기대가 높아지며 외국인 매도세가 진정되는 가운데 완만한 상승세로 전환하였습니다. 이후 중국 실명경기 둔화에 대한 우려, 우크라이나 지정학적 위험 등의 영향으로 3월 중반까지 다시 하락세를 보였으나 이후 다시 상승 회복하며 1분기말 주가지수는 1,986pt로 마감되었습니다. 1분기 주식시장의 일평균 거래대금은 5.5조원 수준으로 침체가 지속되었지만, 직전분기 대비로는 소폭 반등하는 모습을 보였습니다.
채권시장은 국고채 3년물 금리가 2.83%~2.91%의 좁은 범위에서 등락을 거듭하다가 2014년 3월말 2.87%로 마감하였습니다. 분기 중 국고채 금리는 대내적인 요인보다는 미국 연준의 통화정책 뉴스, 중국의 경제지표 발표, 우크라니아 사태 등 대외적 요인에 보다 민감히 반응하는 모습을 보였습니다. 신용스프레드의 경우 우량 회사채시장에서는 축소된 반면 비우량 회사채시장에서는 확대되었으며, 이는 우량채 중심으로 채권 수요가 집중되었기 때문입니다.

- 2분기 시장환경 -
2014년 2분기 주식시장은 4월말 우크라이나 사태로 인한 신흥국 시장 위험 부각 및 외국인의 순매도 등에 기인하여 급락하며 5월초 2분기 최저치인 1,940pt를 기록하였으나, 5월 중반 글로벌 증시 강세 등으로 외국인의 순매수가 이어져 반등하여 연중 최고치인 2,017pt까지 상승하였습니다. 이후 주식시장은 외국인 매수세의 지속에도 불구하고 국내기업 실적에 대한 부정적 전망과 기관 순매도 등의 영향으로 6월 중반까지 다시 하락세를 보였으나 이후 다시 상승 회복하며 2분기말 주가지수는 2,002pt로 마감하였습니다.
2분기 주식시장의 일평균 거래대금은 5.5조원 수준으로 침체가 지속되며 직전 분기와 유사한 수준을 보였습니다.
채권시장은 국고채 3년물 금리는 1분기말 2.87% 대비 19bps하락한 2.68%를 기록하였습니다. 5월 중순까지 국고채 3년물 금리는 외국인 국채 선물 매매에 반응하며 2.83~2.89%의 좁은 범위에서 등락을 거듭하였습니다. 그러나 6월 들어서 국고채 3년물 금리는 ECB의 완화정책, 세계은행의 세계 경제성장률 전망치 인하, 기준 금리 인하 기대감 등에 따라 하락세로 전환되어 2.68%로 2분기를 마감하였습니다. 신용스프레드는 우량회사채 시장과 비우량회사채 시장 모두 전 분기 대비 소폭 감소하면서, 회사채 시장 내 양극화 현상이 다소 완화되는 모습을 보였습니다. 장단기 스프레드는 미 중기물 금리 하락이 국내 중기물 금리에 반영되면서 축소되었습니다.

□ 국내시장 주요지표

구분	2014.06	2014.03	2013.12	2013.09	2013.06	2013.03	2012.12	2012.09	2012.06	2012.03
KOSPI 지수 (pt)	2,002.2	1,985.6	2,011.3	1,997.0	1,863.3	2,004.9	1,997.1	1,996.2	1,854.0	2,014.0
주식시장 거래대금 (분기, 일평균, 조원)	5.5	5.5	5.2	5.7	6.4	6.0	6.3	6.6	6.3	8.6
주식시장 개인비중 (%)	57.0	57.7	56.8	60.7	60.8	60.4	61.5	64.5	60.9	66.4
국고채 3년 (%)	2.68	2.87	2.86	2.82	2.88	2.52	2.82	2.79	3.30	3.55

※ 상기 자료는 한국거래소/금융투자협회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.
※ 주식시장 거래대금 및 개인비중은 KOSDAQ시장을 합산하여 작성하였습니다.

□ 해외시장 주요지표

구분	2014.06	2014.03	2013.12	2013.09	2013.06	2013.03	2012.12	2012.09	2012.06	2012.03
다우존스지수 (pt)	16,826.6	16,457.7	16,576.7	15,129.7	14,909.6	14,578.5	13,104.1	13,437.1	4,427.4	4,460.5
NASDAQ지수 (pt)	4,408.2	4,199.0	4,176.6	3,771.5	3,403.3	3,267.5	3,019.5	3,116.2	2,935.1	3,091.6
니케이225지수 (pt)	15,162.1	14,827.8	16,291.3	14,455.8	13,677.3	12,397.9	10,395.2	8,870.2	9,006.8	10,083.6
홍콩항셍지수 (pt)	23,190.7	22,151.1	23,306.4	22,859.9	20,803.3	22,299.6	22,656.9	20,840.4	19,441.5	20,555.6
상해종합지수 (pt)	2,048.3	2,033.3	2,116.0	2,174.7	1,979.2	2,236.6	2,269.1	2,086.2	2,225.4	2,262.8

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 다음과 같습니다.

-	안정적이고 다변화된 수익 구조와 차별화된 비즈니스 모델
-	고객니즈를 충족시키는 다향한 금융상품의 개발
-	정확한 투자정보, 차별화된 금융서비스의 제공
-	리스크관리에 기반한 안정적 상품운용

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
회사는 금융 계열사간 강력한 시너지를 바탕으로한 최적의 사업구조를 구축하고 있습니다. 회사가 소속되어있는 동부금융네트워크는 증권(증권/자산운용), 보험(화재/생명), 은행(저축은행/캐피탈)의 금융서비스 3대 축을 모두 보유하여, 고객에게 종합적이고 체계적인 금융서비스를 One-Stop으로 제공하고 있습니다.
또한 회사는 브로커리지, 기업금융, 트레이딩 등 금융투자업 전반에 걸친 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2007년 장외파생상품업, 2011년 신탁업 진출 등 지속적으로 업무영역을 넓혀 왔으며, 2012년에는 홍콩소재 투자자문사를 인수하여 국제영업으로까지 업무영역을 넓혔습니다. 회사의 다변화된 비즈니스는 신규 수익원 발굴 및 안정적 수익 창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.
다만 회사의 외형은 대형금융투자회사 대비 부족한 수준으로 향후 금융투자업의 다변화, 복잡화에 대비하여 확대할 필요가 있다고 볼 수 있습니다.

(3) 시장점유율 추이

(단위 : 억원, %)

회사명	구 분	FY2014 반기	FY2013	FY2012	FY2011	FY2010
동부증권(주) (지배회사)	주식약정액	176,896	271,497	429,970	637,323	590,223
	점유율	1.18	1.11	1.29	1.42	1.49
	선물약정액	418,042	670,486	1,142,220	2,761,070	5,107,360
	점유율	0.87	0.74	0.74	1.34	2.29
	옵션약정액	35,249	68,220	124,375	194,545	173,199
	점유율	2.02	1.76	2.09	2.35	2.49
동부자산운용(주) (종속회사)	설정액	101,108	95,738	94,671	73,142	77,503
동부자산운용(주) (종속회사)	점유율	1.56	1.52	1.51	1.35	1.54

※ 지배회사인 동부증권(주)의 시장점유율은 동부증권(주)의 금융투자상품별 약정금액(투자중개)을 시장거래대금(매수, 매도)으로 나눈 수치입니다. 종속회사인 동부자산운용(주)의 시장점유율은 동부자산운용(주)의 설정액(집합투자기구, 투자일임재산 등)을 시장전체 설정액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 당사, 한국거래소, 금융투자협회)
※ 기간은 회계연도(FY) 기준이며 FY2013은 9개월 기준 실적입니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단은 다음과 같습니다.

-	신채널을 통한 고객저변의 지속적 확대
-	고객니즈에 대응하는 금융상품개발 역량 제고
-	지속성장 가능한 리스크관리 능력 확보
-	신흥시장 거점, 해외고객 등 글로벌 네트워크 확대

[저축은행업]
- (주)동부저축은행

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
(1) 산업의 특성
저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 대표적인 서민금융기관으로 자리 매김해 왔습니다.

(2) 산업의 성장성

금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었습니다. 이에 건전성 중심의 자산운용 및 채권관리를 통한 위기극복을 위한 자발적 노력을 지속하고 있으나 악화된 영업조건 영향으로 인해 업계의 수익성에 어려움을 줄 것으로 전망됩니다. 이에 현재 저축은행 업계는 규모확대보다는 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다.

□ 산업의 성장성

구분	2014.03	2013.12	2013.09	2013.06	2013.03	2012.12	2012.09	2012.06	2012.03
수신거래액 (억)	317,239	335,218	349,183	373,276	392,771	428,130	448,313	442,176	546,520
여신거래액 (억)	282,560	294,241	290,905	295,139	312,354	322,688	340,089	350,621	419,718
수신거래자수 (명)	3,165,851	3,213,747	3,336,941	3,386,669	3,457,392	3,519,617	3,526,367	3,371,916	3,881,389
여신거래자수 (명)	1,152,304	1,184,150	1,192,414	1,193,454	1,302,408	1,260,050	1,208,305	1,189,152	1,340,332
임직원수 (명)	7,275	7,276	7,223	7,289	7,426	7,583	7,331	7,344	8,325
점포수 (개)	301	304	311	314	320	331	328	318	339

※ 상기 자료는 저축은행중앙회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.

(3) 경기변동의 특성, 계절성
업계의 주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률이 하락하고, 기업 및 가계의 소득 저하에 따라 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영향을 받고 있으나, 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

나. 국내외 시장여건

저축은행은 강도 높은 구조조정으로 인한 신인도 하락과 부동산 경기의 장기 침체로 인하여 업계 전반적으로 리스크가 증가됨에 따라 어려움에 처해 있으며, 은행의 소매금융 확대 등 전통적인 서민금융시장 진입으로 인하여 입지가 약화된 상태입니다. 영업정지된 저축은행들에 대한 대형 금융지주사의 인수, 증권사의 저축은행 진출 등 향후 차별화된 서비스 제공을 통한 수익모델 개발경쟁이 치열해 질 것으로 예상됩니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
저축은행의 경쟁요소로는 대출심사 능력, 자금(예금) 조달능력, 리스크관리 능력, 틈새 시장 개척 등의 영업능력 등이 있습니다.

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
회사는 2003년 5월 세계 저축은행협회(WSBI)에 가입하여 직원연수, 경영 노하우 공유, 상품개발 등 유럽 및 아시아 선진 저축은행들과 긴밀한 협력관계를 구축, 미래 성장 동력 확보에 대비하고 있으며, 2012 사업연도 말까지 고정이하여신 8% 미만, BIS비율 8% 이상의 건전성 기준을 13년 연속 달성하는 등 최근의 금융위기 속에서도 우량한 자산건전성을 유지하였습니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
오랫동안 축적한 경영노하우와 최고 수준의 재무건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로서 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.
회사는 햇살론, 주식매입자금대출 등 서민지원을 위한 다양한 신규 상품 개발에 중점을 두고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다. 한편 회사는 부동산 경기 하락에 따른 가계와 건설사 부실에 대비해 PF비중과 부동산 관련 대출의 비중을 지속적으로 줄여나가고 있습니다. 또한 감독당국의 점진적인 규제완화에 따라 간접투자증권의 판매, 할부금융업 등과 같은 새로운 업무영역에 진출할 수 있을 것으로 예상됩니다.

2. 영업의 현황

연결기준 FY 2014년 반기 세전이익은 전년동반기 대비 198.7억원(흑자전환) 증가한 165.8억입니다. 반기순이익은(비지배지분 제외) 전년동반기 대비 127.9억원(흑자전환) 증가한 102.7억원입니다.
영업별 수익은 수수료수익이 전년동반기 대비 34.6억원(6.8%) 증가한 544.1억원이며 금융상품/파생상품평가 및 처분수익은 전년동반기 대비 592.5억원(12.3%) 감소한 423.0억원입니다. 이자수익은 전년동반기 대비 207.9억원(16.1%) 감소한 1,085.4억원입니다. 기타영업수익(배당금, 외환거래 등)은 전년동반기 대비 215.4억원(245.2%) 증가한 303.2억원입니다.

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
수수료수익	54,406	50,947	54,579
금융파생상품평가 및 처분이익	423,002	482,250	539,167
이자수익	108,542	129,329	84,118
배당금수익	2,597	1,055	1,587
기타	27,725	7,730	4,493
영 업 수 익 합 계	616,272	671,311	683,945

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 연결실체의 영업부문

(단위 : 백만원)

부문	주요영업내용	대상회사	실적 (순이익)
[증권부문]	가. 유가증권 자기매매업무	동부증권(주)	9,878
	나. 위탁매매업무
	다. 유가증권 인수업무
	라. 신용공여업무
	마. 환매조건부 매매업무
	바. 부수업무
[국제부문]	투자자문업무	신방향투자유한공사 화기투자자문유한공사	-70
[자산운용부문]	가. 집합투자재산 운용업무	동부자산운용(주)	706
[저축은행부문]	가. 예금업무	(주)동부저축은행 및 종속회사	1,071
[저축은행부문]	나. 대출업무	(주)동부저축은행 및 종속회사	1,071
연결조정			-497
[연결실체]			11,088

※ 부문별 영업의 구체적인 현황은 'II. 사업의 내용 - 3. 영업종류별 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.

다. 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		제33기 반기			제32기			제31기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	212,232	-	3.50%	212,232	-	3.43%	212,232	-	3.98%
	자본잉여금	118,924	-	1.96%	118,924	-	1.92%	118,935	-	2.23%
	자본조정	(7,547)	-	-0.12%	(7,547)	-	-0.12%	(6,892)	-	-0.13%
	기타포괄손익누계액	57,528	-	0.95%	62,959	-	1.02%	112,706	-	2.11%
	이익잉여금	218,885	-	3.61%	177,673	-	2.87%	148,093	-	2.77%
예수부채	투자자예수금	321,514	0.89%	5.31%	301,907	0.89%	4.88%	313,661	0.84%	5.88%
	신용대주담보금	1,678	0.50%	0.03%	3,945	0.50%	0.06%	4,572	0.50%	0.09%
	신용거래설정보증금	-	-	0.00%	-	-	0.00%	0	-	0.00%
	기타	-	-	0.00%	-	-	0.00%	0	-	0.00%
당기손익인식금융부채	매도유가증권	524,873	-	8.67%	1,281,080	-	20.70%	1,007,932	-	18.88%
	매매목적파생상품부채	203,776	-	3.36%	122,115	-	1.97%	46,907	-	0.88%
	매도파생결합증권	387,968	-	6.41%	446,500	-	7.22%	448,016	-	8.39%
차입부채	콜머니	90,409	2.61%	1.49%	129,547	2.64%	2.09%	137,058	3.09%	2.57%
	차입금	308,641	2.24%	5.10%	371,298	1.22%	6.00%	294,430	2.04%	5.52%
	RP매도	1,925,340	2.59%	31.79%	1,655,383	2.59%	26.75%	1,562,405	3.09%	29.27%
	사채	385,086	6.94%	6.36%	217,091	6.94%	3.51%	210,000	6.94%	3.93%
	기타	-	-	0.00%	-	-	0.00%	0	-	0.00%
기타부채	퇴직급여충당부채	7,633	-	0.13%	6,767	-	0.11%	10,856	-	0.20%
기타부채	기타	1,299,015	-	21.45%	1,088,544	-	17.59%	717,171	-	13.43
합 계		6,055,955	-	100.00%	6,188,418	-	100.00%	5,338,081	-	100.00%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제33기 반기			제32기			제31기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	153,742	2.21%	2.54%	109,405	2.50%	1.77%	128,977	3.04%	2.42%
현·예금	예치금	163,553	2.14%	2.70%	332,632	2.49%	5.38%	295,477	2.63%	5.54%
당기손익인식금융자산	단기매매금융자산	3,322,400	-	54.86%	3,669,638	-	59.30%	3,182,482	-	59.62%
	매매목적파생상품자산	210,245	-	3.47%	103,278	-	1.67%	77,629	-	1.45%
	파생결합증권	36,573	-	0.60%	60,042	-	0.97%	57,605	-	1.08%
	예탁금별도예치(신탁)	234,900	2.65%	3.88%	206,468	2.68%	3.34%	217,281	3.26%	4.07%
매도가능금융자산		110,334	-	1.82%	128,712	-	2.08%	201,769	-	3.78%
만기보유금융자산		-	-	0.00%	-	-	0.00%	0	-	0.00%
관계회사투자지분		77,423	-	1.28%	77,408	-	1.25%	75,283	-	1.41%
대출 채권	콜론	1,403	2.63%	0.02%	1,899	2.64%	0.03%	4,075	3.15%	0.08%
	신용공여금	246,835	7.50%	4.08%	231,561	7.61%	5.20%	222,607	8.01%	4.17%
	RP매수	2,320	2.51%	0.04%	-	-	0.00%	0	-	0.00%
	대여금	113	-	0.00%	134	-	0.00%	793	-	0.01%
	기타	51,680	-	0.85%	39,630	-	0.64%	34,771	-	0.65%
유형자산		26,429	-	0.44%	28,738	-	0.46%	32,045	-	0.60%
무형자산		47,615	-	0.79%	49,807		0.80%	55,280	-	1.04%
기 타		1,370,390	-	22.63%	1,149,066	-	18.57%	752,007	-	14.09%
합 계		6,055,955	-	100.00%	6,188,418	-	100.00%	5,338,081	-	100.00%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

3. 영업종류별 현황

[증권부문]
- 동부증권(주)(지배회사)

가. 유가증권 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 내역

(단위 : 백만원)

구 분		제33기 반기			제32기			제31기
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외
주 식		89,104	1,140,275	2,798	119,927	2,446,879	1,556	135,306	2,107,428	2,565
채 권	국채지방채	1,787,271	300,926	42,364,200	1,524,254	330,493	126,817,843	1,954,290	1,168,361	260,065,936
	특수채	468,481	10,172	15,720,394	548,245	611	34,928,448	617,833	20,354	60,467,675
	회사채	463,831	89,172	8,825,675	732,052	570,626	19,738,239	663,637	324,546	28,450,265
	외화채권	187,635	-	192,487	204,578	-	306,261	62,507	-	838,710
	소 계	2,907,218	400,270	67,102,756	3,009,129	901,730	181,790,791	3,371,066	1,513,261	349,822,586
어 음		57,172	-	216,767,920	142,712	-	217,272,582	137,826	-	119,197,576
외화증권		4,436	-	-	78	-	209	-	-	-
선물	매 수	568,082	12,749,379	-	627,796	32,598,877	-	1,213,376	52,256,345	-
선물	매 도	1,069,467	12,776,849	-	917,433	32,401,443	-	1,616,975	53,365,479	-
옵션	매 수	1,576,414	70,919	-	1,400,999	138,257	-	436,750	182,241	-
옵션	매 도	1,332,194	73,904	-	1,239,483	142,048	-	988,741	188,382	-
파생결합증권	매 수	36,095	-	113,943	61,508	-	191,057	54,571	-	197,385
파생결합증권	매 도	373,843	-	302,221	367,287	-	411,320	388,222	-	1,154,723
기 타		10,610	8,323	35,180,434	16,403	7,366	57,696,413	11,284	713,318	69,049,967
합 계		8,024,635	27,219,919	319,470,072	7,902,755	68,636,600	457,363,928	8,281,318	110,326,454	539,424,802

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
※ 장내거래는 유가증권시장, 선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다.
※ 기타는 집합투자증권 및 신주인수권증서 잔액ㆍ거래실적입니다.

(2) 유가증권 운용내역

(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
처분차익(차손)	(3,046)	(8,513)	1,200
평가차익(차손)	5,430	4,343	(969)
배당금수익	2,641	976	917
합 계	5,025	(3,194)	1,148

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
처분·상환차익(차손)	(4,136)	(25,513)	56,243
평가차익(차손)	46,121	(59,871)	37,670
채권이자	59,804	72,664	66,380
합 계	101,789	(12,720)	160,293

(다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
처분·상환차익(차손)	2,110	798	373
평가차익(차손)	2,671	1,029	-
채권이자	3,050	-	-
합 계	7,831	1,827	373

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
매매차익(차손)	9,813	(23,621)	(16,860)
정산차익(차손)	(1,942)	927	7,651
합 계	7,871	(22,694)	(9,209)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
매매차익(차손)	2,287	3,171	3,320
정산차익(차손)	300	175	362
합 계	2,587	3,346	3,682

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
처분차익(차손)	191	183	1,749
평가차익(차손)	(8,910)	2,070	65,071
상환차익(차손)	(232)	1,072	(-)34,139
합 계	(8,951)	3,325	32,681

※ 매수 및 매도 파생결합증권(파생결합사채 포함)거래손익입니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
매매차익(차손)	9,374	12,136	38,305
평가차익(차손)	(20,447)	2,265	(95,738)
합 계	(11,073)	14,401	(57,433)

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제33기 반기		제32기		제31기
구 분		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	166,430	-	184,134	-	163,630	-
예 수 금	선물거래예수금	119,256	-	94,067	-	97,070	-
거래실적	주 식	10,537,187	7,038,614	15,713,629	9,527,661	26,804,297	14,466,271
	채 권	332,289	-	351,014	-	382,611	-
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	35,411,486	-	63,000,562	-	109,816,787	-
	옵 션	3,439,581	-	6,600,323	-	12,270,175	-
	파생결합증권	109,778	-	147,789	-	206,297	-
	기 타	5,973	2,114	1,569,240	3,204	1,742,773	10,988
	합 계	49,836,294	7,040,728	87,382,557	9,530,865	151,222,940	14,477,259
수 수 료	주 식	13,504	9,129	17,323	11,479	26,723	16,488
	채 권	446	-	466		567	-
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	985	-	2,035	-	3,703	-
	옵 션	2,434	-	4,225	-	7,206	-
	파생결합증권	88	-	84	-	119	-
	기 타	8	2	1,533	4	2,085	14
	합 계	17,465	9,131	25,666	11,483	40,403	16,502

※ 장내거래는 유가증권시장, 선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코
스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다. 또한 기타에는 신주인수권증서가 포함되어 있습니다.

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
수탁수수료	26,600	25,746	30,099
매매수수료	1,839	2,132	2,776
수 지 차 익	24,761	23,614	27,323

다. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기			제32기			제31기
구 분	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료
기업공개	-	-	-	-	18,676	153	8,820	12,996	205
주 식	-	9,015	1,746	19,328	19,328	427	-	34,760	856
국채지방채	-	1,608,853	-	-	2,429,945	5	-	4,223,770	581
특수채	-	2,849,618	588		7,191,881	1,333	6,000	8,529,288	1,586
회사채	785,000	2,468,576	3,923	1,200,000	5,652,673	6,768	2,051,159	10,139,901	10,700
기업어음	-	1,315,226	2,186	100,000	1,128,817	2,820	-	1,510,257	5,518
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	785,000	8,251,288	8,443	1,319,328	16,441,320	11,506	2,119,979	24,450,972	19,446

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기 반기	제31기 반기
인수수수료	8,443	8,063	10,934
수수료비용	-	-	-
수지차익	8,443	8,063	10,934

라. 신용공여업무
(1) 신용공여한도 및 이자율 내역

구분	한도		이자율
구분	한도금액	비고	이자율	비고
신용융자	1억~10억이내	종목별차등적용	연 4.9 ~ 11%	기간별 차등금리
신용대주	1억~3억이내	종목별차등적용	연 0.5%	대주이용료율
예탁증권 담보대출	1억~10억이내	종목별차등적용	연 7 ~ 9.5%	종목별, 고객등급별 차등금리, 180일 초과 연장시 1% 가산금리(1회限)
수익증권 담보대출	10억이내	-	연 7 ~ 8.5%	고객등급별 차등적용
매도증권 담보대출	10억이내	-	연 6.5 ~ 8%	고객등급별 차등적용

(2) 신용공여 현황

(단위 : 백만원)

구분	제 33기 반기	제 32기	제 31기
신용거래융자금	100,981	76,775	74,928
신용대주담보금	639	3,409	3,580
증권담보대출금	165,693	133,859	163,985

마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제33기 반기	제32기	제31기
잔고	조건부매도	2,025,154	1,938,107	1,541,580
잔고	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	181,266,432	294,441,148	416,867,946
거래금액	조건부매수	120,000	-	-

바. 부수업무

(1) 회사채 지급보증 업부
(가) 기업규모별 보증현황

해당사항 없음.

(나) 대지급 발생 현황

해당사항 없음.

(2) 기타부수업무

(단위 : 백만원)

부수업무의 종류	수지차액
자산유동화에관한법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무	4,065
투자자계좌에 속한 증권·금전등에 대한 제3자 담보권의 관리업무	-
사채모집의 수탁업무	21
자본시장과금융투자업에관한법률에 따른 기업금융업무, 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무	-
증권의 대차거래와 그 중개·주선 또는 대리업무	104
지급보증업무	-
원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무	-
대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개,·주선 또는 대리업무	-
대출의 중개·주선 또는 대리업무	-
기타 금융위원회가 정하여 고시하는 금융업무	-

[자산운용부문]
-동부자산운용(주)

가. 집합투자재산 운용업무
(1) 집합투자재산 운용현황

(단위 : 억원)

구 분		2014.06.30	2013.12.31	2013.03.31
증권간접 투자기구	주식형	4,330	4,208	5,661
	주식혼합형	1,209	1,406	1,259
	채권혼합형	465	293	937
	채권형	29,364	19,988	13,617
단기금융 간접투자기구	MMF	26,610	32,326	34,839
기타간접 투자기구	파생상품	10,775	9,154	8,963
	부 동 산	1,060	718	1,255
	재 간 접	1,297	1,057	1,051
	특별자산	7,155	7,454	7,425
투자회사		462	533	316
합 계		82,727	77,137	75,323

(2) 집합투자재산 운용수지

(단위 : 백만원)

구 분	2014.01.01~2014.06.30	2013.04.01~2013.12.31	2012.04.04~2013.03.31
투자신탁위탁자보수	4,633	7,281	9,113
미수위탁자보수	1,235	1,167	1,182

[저축은행부문]
- (주)동부저축은행

가. 예금업무
(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2013.07.01~2014.06.30		2012.07.01~2013.06.30		2011.07.01~2012.06.30
구 분		평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액
원 화 예 수 금	보통예금	38,033	34,100	44,740	52,313	55,667	106,554
	별단예금	-	-	-	-	-	-
	수입부금	78	124	47	23	48	79
	자유적립예금	2,214	1,788	3,047	2,560	3,378	3,388
	정기예금	951,850	843,032	1,279,339	1,119,169	1,367,811	1,428,593
	기업자유예금	-	-	-	-	-	-
	정기적금	58,974	53,436	82,487	65,569	89,608	88,077
	근로자우대저축	-	-	-	-	-	-
	표지어음	759	299	875	1,430	1,270	1,359
	재형저축	14	26	1	6	-	-
소 계		1,051,922	932,805	1,410,536	1,241,070	1,517,782	1,628,050
외화예수금		-	-	-	-	-	-
신탁예수금		-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
합 계		1,051,922	932,805	1,410,536	1,241,070	1,517,782	1,628,050

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06.30	2013.06.30	2012.06.30
예 수 금	116,880	137,897	180,894
원화예수금	116,880	137,897	180,894

(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06.30	2013.06.30	2012.06.30
예 수 금	8,111	8,740	11,228
원화예수금	8,111	8,740	11,228

나. 대출업무
(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2013.07.01~2014.06.30		2012.07.01~2013.06.30		2011.07.01~2012.06.30
구 분	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	677,616	658,220	975,253	879,403	1,093,256	1,102,515
외화대출금	-	-	-	-	-	-
지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-
소 계	677,616	658,220	975,253	879,403	1,093,256	1,102,515
신탁대출금	-	-	-	-	-	-
합 계	677,616	658,220	975,253	879,403	1,093,256	1,102,515

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내	5년초과	합 계
대출금	497,284	92,214	9,739	23,901	35,082	-	658,220

(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06.30		2013.06.30		2012.06.30
구 분	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
기업자금대출	511,157	77.66%	725,382	82.49%	927,904	84.16%
가계자금대출	147,063	22.34%	154,021	17.51%	174,611	15.84%
공공및기타자금대출	-	-	-	-	-	-
합 계	658,220	100.00%	879,403	100.00%	1,102,515	100.00%

(4) 대출금의 산업별 분포 현황

(단위 : 백만원)

산업구분	2014.06.30	2013.06.30
제조업	41,511	75,351
건설업	59,839	86,455
PF대출	64,090	20,729
부동산 및 임대업	112,653	170,572
도매 및 소매업	25,931	58,738
숙박 및 음식점업	40,488	45,645
운수 및 창고업	7,291	7,228
금융 및 보험업	92,270	177,225
사업서비스업	11,355	16,521
오락, 문화 및 운동관련 서비스업	19,346	28,542
기타 공공, 수리 및 개인서비스업	15,939	20,181
기타 업종	20,444	18,195
기타 대출	-	-
개인 대출	147,063	154,021
합 계	658,220	879,403

(5) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06.30	2013.06.30	2012.06.30
대출금(A)	658,220	879,403	1,102,515
예금등(B)	932,805	1,241,070	1,628,051
비율(A/B)	70.56%	70.86%	67.72%

4. 파생상품거래현황

가. 파생상품거래현황
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	신용	기타	계
거래목적	위험회피	3,381,432	4,027,946	2,647,898	6,157,628	7,341	16,222,245
거래목적	매매목적	515,000	-	2,193,277	-	-	2,708,277
장 소	장내거래	965,377	263,157	1,277,575	-	763	2,506,872
장 소	장외거래	2,931,055	3,764,789	3,563,600	6,157,628	6,578	16,423,650
형 태	선 도	5,135	575,288	-	-	-	580,423
	선 물	965,377	263,157	408,251	-	763	1,637,548
	스 왑	2,925,920	3,180,983	1,532,834	6,157,628	6,578	13,803,943
	옵 션	-	8,518	2,900,090	-	-	2,908,608

※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다.

당반기말 현재 회사는 본드스왑 스프레드 차익거래를 목적으로 20건, CMA/RP 등 보유채권 위험회피를 위해 96건의 매3개월마다 고정금리이자를 지급하고 변동금리이자를 수취하는 총116건의 IRS 계약을 국내외 금융기관과 체결하고 있으며 회사가 발행한 후순위사채의 위험회피를 위해 고정금리이자를 수취하고 변동금리이자를 지급하는IRS 계약 1건을 국내 금융기관과 체결하고 있습니다. 또한 당사발행 ELS, DLS 상품에 대한 헷지거래(unfunded 방식) 및 차익거래 등을 위해 해당상품 명목금액에 대한 변동금리이자를 매3개월마다 수수하고 만기 시 주식 및 상품 가격변동에 따른 차액을 수수하는 146건의 Equity-Swap, Commodity-Swap 계약을 국내외 금융기관과 체결하고 있으며, 외화표시상품의 환리스크 헷지거래 등을 위해 79건의 통화선도, FX Swap 및 통화스왑계약을 국내외 금융기관과 체결하고 있습니다. 아울러 신용위험회피 및 매매차익 획득을 목적으로 총 54건의 CDS 및 TRS 거래를 국내외 금융기관 등과 체결하고 있습니다. 회사는 상기 각종 스왑계약에 대한 평가손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다

당반기말 및 전기말 스왑(이자율/통화/주식/신용/상품)거래의 평가내역은 다음과 같습니다.

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	평가액	평가손익
장외파생상품(자산)_이자율	7,158	5,708
장외파생상품(부채)_이자율	36,928	(14,623)
장외파생상품(자산)_통화	86,019	58,620
장외파생상품(부채)_통화	82,432	(48,876)
장외파생상품(자산)_주식	17,828	5,290
장외파생상품(부채)_주식	27,957	(12,672)
장외파생상품(자산)_신용	97,426	20,075
장외파생상품(부채)_신용	59,081	(27,138)
장외파생상품(자산)_상품	-	-
장외파생상품(부채)_상품	751	1,001

[2013.12.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	평가액	평가손익
장외파생상품(자산)_이자율	6,180	623
장외파생상품(부채)_이자율	27,145	12,856
장외파생상품(자산)_통화	27,766	27,017
장외파생상품(부채)_통화	33,825	(33,260)
장외파생상품(자산)_주식	14,376	4,396
장외파생상품(부채)_주식	19,167	(11,841)
장외파생상품(자산)_신용	80,241	52,343
장외파생상품(부채)_신용	39,218	(29,330)
장외파생상품(자산)_상품	107	150
장외파생상품(부채)_상품	1,783	(1,761)

나. 신용파생상품거래현황
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

(1) 거래현황

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	896,046	402,456	1,298,502	892,308	441,750	1,334,058
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	510,310	1,051,210	1,561,520	510,310	839,210	1,349,520
Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	11,000	11,000
계	1,406,356	1,453,666	2,860,022	1,402,618	1,291,960	2,694,578

(2) 신용파생상품 상세명세

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
CDS	에이원월드 유한회사	동부증권	2012-05-04	2015-06-20	49,494	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채
CDS	동부증권	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	2012-05-04	2015-06-20	49,494	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채
CDS	에이원리버 유한회사	동부증권	2012-05-04	2015-06-20	49,833	중국 국채,호주 국채 ,프랑스 국채,독일 국채
CDS	동부증권	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	2012-05-04	2015-06-20	49,833	중국 국채,호주 국채 ,프랑스 국채,독일 국채
CDS	국민은행	동부증권	2012-05-10	2017-06-20	20,064	중국 국채,일본 국채,호주 국채 ,독일 국채,KT 외화표시채권
CDS	동부증권	BNP PARIBAS	2012-05-10	2017-06-20	20,064	중국 국채,일본 국채,호주 국채 ,독일 국채,KT 외화표시채권
CDS	에이원스카이 유한회사	동부증권	2012-05-22	2015-06-20	50,168	중국 국채,독일 국채,호주 국채,프랑스 국채
CDS	동부증권	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	2012-05-22	2015-06-20	50,168	중국 국채,독일 국채,호주 국채,프랑스 국채
기타 (DLS)	한화증권	동부증권	2012-05-23	2015-06-20	11,000	삼성중공업 채권
CDS	동부증권	Nomura International PLC	2012-05-23	2015-06-20	11,639	삼성중공업 채권
CDS	중소기업은행	동부증권	2012-07-13	2017-09-20	10,000	중국 국채,독일 국채,프랑스 국채,영국 국채, 호주 국채
CDS	동부증권	Nomura International PLC	2012-07-10	2017-09-20	10,053	중국 국채,독일 국채,프랑스 국채,영국 국채, 호주 국채
CDS	엘도라제이차	동부증권	2012-07-26	2017-09-20	29,923	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채,호주 국채
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2012-07-19	2017-09-20	29,604	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채,호주 국채
CDS	중소기업은행	동부증권	2012-08-20	2017-09-20	10,086	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채,호주 국채
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2012-08-20	2017-09-20	10,086	중국 국채,일본 국채,프랑스 국채,영국 국채,호주 국채
CDS	제이더블유파트너스 유한회사	동부증권	2012-12-13	2017-12-20	30,120	중국,현대차 외화채권, Sumitomo Bank, 포스코 외화채권
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2012-12-12	2017-12-20	30,164	중국,현대차 외화채권, Sumitomo Bank, 포스코 외화채권
CDS	디에이치파트너즈제이차 유한회사	동부증권	2013-03-08	2018-03-20	53,000	중국,일본 국채,영국 국채,UAE 국채, 카타르 국채
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2013-03-08	2018-03-20	54,320	중국,일본 국채,영국 국채,UAE 국채, 카타르 국채
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2013-04-16	2018-06-20	95,600	포항제철 채권
CDS	디에이치파트너즈제삼차 유한회사	동부증권	2013-04-18	2018-06-20	111,530	포항제철 채권
CDS	동부증권	Commerzbank AG	2013-04-24	2018-06-20	95,217	현대차 채권
CDS	오성유동화제일차 유한회사	동부증권	2013-05-02	2018-06-20	110,220	현대차 채권
TRS	한국스탠다드차타드	동부증권	2013-06-25	2015-06-04	232,000	Bank of Korea
TRS	동부증권	아이비에스제칠차	2013-06-27	2015-06-04	232,000	Bank of Korea
CDS	현대증권	동부증권	2013-07-03	2018-05-02	10,000	한국광물자원공사 채권
CDS	현대증권	동부증권	2013-07-03	2018-04-30	10,000	대구은행 채권
CDS	동부증권	한국스탠다드차타드	2013-07-08	2018-09-20	200,000	대한민국 국채
CDS	아이비에스제팔차	동부증권	2013-07-09	2018-09-20	200,000	대한민국 국채
CDS	동부증권	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	2013-08-27	2018-09-20	111,300	중국 국채
CDS	에이비에프제일차	동부증권	2013-08-28	2018-09-20	111,300	중국 국채
CDS	동부증권	JPMorgan ChaseBank	2013-08-30	2018-09-20	250,000	중국 국채
CDS	데오네 유한회사	동부증권	2013-08-30	2018-09-20	250,000	중국 국채
CDS	동부증권	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	2013-09-02	2018-09-20	110,960	중국 국채
CDS	에이비에프티제이차	동부증권	2013-09-13	2018-09-20	108,320	중국 국채
CDS	동부증권	한국스탠다드차타드	2013-09-13	2018-09-20	120,000	중국 국채
CDS	아이비에스제십이차	동부증권	2013-09-13	2018-09-20	120,000	중국 국채
TRS	동부증권	포트폴리오알오케이 주식회사	2013-11-01	2023-10-23	106,000	US Treasury Bond
TRS	동부증권	포트폴리오알오케이 주식회사	2013-11-01	2023-1023	106,000	US Treasury Bond
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-02-19	2016-02-04	213,600	USD LIBOR_3M
TRS	에이블디씨엠제오차 주식회사	동부증권	2014-02-20	2016-02-04	213,600	USD LIBOR_3M
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-03-27	2015-04-01	193,451	USD LIBOR_3M
TRS	골드플러스제사차 유한회사	동부증권	2014-03-27	2015-04-01	193,451	USD LIBOR_3M
TRS	골드플러스제육차 유산회사	동부증권	2014-04-23	2015-04-23	83,275	USD LIBOR_3M
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-04-23	2015-04-23	83,275	USD LIBOR_3M
TRS	골드플러스제육차 유산회사	동부증권	2014-04-23	2015-04-23	116,584	USD LIBOR_3M
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-04-23	2015-04-23	116,584	USD LIBOR_3M
TRS	에이비에프티제사차 유한회사	동부증권	2014-04-24	2015-04-23	299.789	USD LIBOR_3M
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-04-24	2015-04-23	299.789	USD LIBOR_3M
TRS	보르도제일차 주식회사	동부증권	2014-06-18	2015-06-19	306,630	Industrial and Commercial Bank of China
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-06-18	2015-06-19	306,630	Industrial and Commercial Bank of China
TRS	아이비에스제이십구차	동부증권	2014-06-24	2015-07-02	203,680	Industrial and Commercial Bank of China
TRS	동부증권	한국스탠다드차타드	2014-06-24	2015-07-02	203,680	Industrial and Commercial Bank of China

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등의 설치 현황

[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

[2014.06.30 현재]

지역	지점	출장소	사무소	계
서울	13	-	-	13
부산	3	-	-	3
대구	2	-	-	2
인천	1	-	-	1
광주	2	-	-	2
대전	2	-	-	2
경기	5	-	-	5
경남	2	-	-	2
경북	1	-	-	1
강원	2	-	-	2
충남	1	-	-	1
충북	2	-	-	2
전남	-	-	-	-
전북	1	-	-	1
계	37	-	-	37

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

[저축은행부문 - (주)동부저축은행]

[2014.06.30 현재]

지역	지점	출장소	사무소	합계
서울	5	4	-	9
계	5	4	-	9

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등의 현황
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

[2014.6.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본 점	9,236	8,100	17,336	구축물 포함
합 계	9,236	8,100	17,336	구축물 포함

[저축은행부문 - (주)동부저축은행]

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
업무용부동산	115,297	12,797	128,094	-
합 계	115,297	12,797	128,094	-

※ 비업무용 자산 보유현황

[2014.06.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
비업무용부동산	63,122	12,127	75,249	-
합 계	63,122	12,127	75,249	-

다. 자동화기기 설치 현황
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

[2014.06.30 현재]

구분	제33기 반기	제32기	제31기
CD기	-	6대	6대

[저축은행부문 - (주)동부저축은행]

[2014.06.30 현재]

구 분	2014.06	2013.06	2012.06
C D	-	2대	2대
ATM	1대	1대	1대
통장정리기	-	-	-
기 타	-	-	-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

해당사항 없음.

6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 및 재무건전성
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]
(1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기	제31기
영업용순자본(A)	420,391	422,257	465,841
총위험액(B)	116,753	121,711	124,456
영업용순자본비율(A/B)	360.07%	346.93%	374.30%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기	제31기
실질자산(A)	5,133,746	4,897,660	4,979,255
실질부채(B)	4,628,286	4,397,478	4,426,192
자산부채비율(A/B)	110.92%	111.37%	112.50%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

[자산운용부문 - 동부자산운용(주)]
(1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06	2013.12	2013.03
영업용순자본(A)	39,028	39,497	38,499
총위험액(B)	7,492	6,865	6,844
영업용순자본비율(A/B)	520.90%	575.33%	562.54%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

[저축은행부문 - (주)동부저축은행]
(1) BIS비율

(단위 : 백만원)

구 분	2014.06	2013.06	2012.06
자기자본(A)	146,918	156,945	173,247
위험가중자산(B)	940,144	1,204,646	1,387,048
자기자본비율(A/B)	15.63%	13.05%	12.49%

※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 수수료 현황
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

구 분				수탁 수수료율
구 분				현재(2014.6.30)
주식	유가증권		온라인	- HTS/홈페이지(지점계좌): 0.099164% - HTS/홈페이지(은행계좌): 0.023164% - ARS/팜피스: 0.099164% - PDA(모바일로): 0.119164% - 휴대폰/포털바로매매: 0.149164% - 스마트폰: 0.119164%
	유가증권		오프라인	- 2억 이하: 0.449164% - 2억 초과 ~ 5억 이하: 0.399164%+100,000원 - 5억 초과: 0.349164%+350,000원
	코스닥		온라인	- HTS/홈페이지(지점계좌): 0.099164% - HTS/홈페이지(은행계좌): 0.023164% - ARS/팜피스: 0.099164% - PDA(모바일로): 0.119164% - 휴대폰/포털바로매매: 0.149164% - 스마트폰: 0.119164%
	코스닥		오프라인	- 2억 이하: 0.449164% - 2억 초과 ~ 5억 이하: 0.399164%+100,000원 - 5억 초과: 0.349164%+350,000원
선물			온라인	- HTS/홈페이지(지점계좌): 0.009948%(지수선물), 0.009672%(개별주식선물) - HTS/홈페이지(은행계좌): 0.002948%(지수선물), 0.005672%(개별주식선물) - PDA(모바일로)/스마트폰: 0.009948%(지수선물), 0.009672%(개별주식선물)
선물			오프라인	- 5억 이하: 0.044948%(지수선물), 0.044672%(개별주식선물) - 5억 초과 ~ 10억 이하: 0.039948%+25,000원(지수선물), 0.039672%+25,000원(개별주식선물) - 10억 초과 ~ 30억 이하: 0.034948%+75,000원(지수선물), 0.034672%+75,000원(개별주식선물) - 30억 초과: 0.029948%+225,000원(지수선물), 0.029672%+225,000원(개별주식선물)
옵션			온라인	- HTS/홈페이지: 0.1% - PDA(모바일로)/스마트폰: 0.3%
옵션			오프라인	1%
장내 채권		일반채권/ 소매채권	온라인/ 오프라인	- 잔존기간 2년 이상: 0.3% - 잔존기간 1년 이상 ~ 2년 미만: 0.2% - 잔존기간 1개월 이상 ~ 1년 미만: 0.1% - 잔존기간 1개월 미만: -
		주식관련사채 (전환사채 등)	온라인/ 오프라인	0.3%
		소액채권	온라인/ 오프라인	0.6%
랩		자산관리 수수료	가형 (주식/선물옵션 60% 이상)	- 5천만원 미만: 연 2.5% - 5천만원~1억 미만: 연 2.2% - 1억~5억 미만: 연 2.0% - 5억~10억 미만: 연 1.8% - 10억 이상: 연 1.5%
			나형 (주식/선물옵션 60% 미만)	- 5천만원 미만: 연 1.75% - 5천만원~1억 미만: 연 1.54% - 1억~5억 미만: 연 1.40% - 5억~10억 미만: 연 1.26% - 10억 이상: 연 1.05%
			다형 (주식/선물옵션 30% 이상)	- 5천만원 미만: 연 1.0% - 5천만원~1억 미만: 연 0.88% - 1억~5억 미만: 연 0.80% - 5억~10억 미만: 연 0.72% - 10억 이상: 연 0.60%
			라형 (추가수수료 징수하는 경우)	- 5천만원 미만: 연 0.75% - 5천만원~1억 미만: 연 0.66% - 1억~5억 미만: 연 0.60% - 5억~10억 미만: 연 0.54% - 10억 이상: 연 0.45%
		성과수수료	상대	- A형: 미징수 - B형: 연 BM+0% 초과 시 초과수익의 10% - C형: 연 BM+5% 초과 시 초과수익의 20% - D형: 연 BM+10% 초과 시 초과수익의 30%

다. 취급상품 등
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]

구 분	상품명	특 징
입출금 자유형상품	MMW CMA RP CMA	- Wrap 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용 - 자산을 수시형 RP로 운용
확정이자 지급형상품	RP MMW CP 채권(금융채, 회사채, 카드채)	- 일정기간 후 채권을 환매수할 것을 조건으로 매도하는 상품 - 신용등급 AAA이상 금융기관(한국증권금융)의 예금 및 콜 등으로 운용 - 기업이 발행한 'B'등급 이상의 어음을 매매하는 상품 - 필요한 자금을 조달하기 위해 발행하는 채무증권
안정수익 추구형상품	채권형 펀드 혼합채권형 펀드 ELB(원금보장/부분보장) ELF(원금보장/부분보장)	- 펀드재산의 60% 이상을 채권에 투자 - 펀드재산의 50% 이하를 주식에 투자 - 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품 - ELB를 편입한 펀드
고수익 추구형상품	주식형 펀드 혼합주식형 펀드 인덱스형 펀드 부동산 펀드 특별자산 펀드 ELS(원금조건부 보장) ELF(원금조건부 보장) ETF, ELW, 주식, 선물, 옵션	- 펀드재산의 60% 이상을 주식에 투자 - 펀드재산의 50% 이상을 주식에 투자 - 지수를 추종하면서 지수초과 수익을 추구하는 펀드 - 펀드재산의 50%를 초과하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자 - 펀드재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자 - 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품 - ELS를 편입한 펀드 - 해당자산에 직접 투자
절세형 상품	장기주택마련저축 연금저축 재형저축	- 만18세 이상 무주택 세대의 세대주로서 무주택자 또는 국민 주택규모 이하의 주 택으로서 가입당시 기준시가 3억원 이하 1주택 소유한 세대의 세대주, 계약기간 7년 이상. - 나이제한 없이 가입 가능, 계약기간 만료되면 만55세부터 15년 이상 연금으로 수령, 불입 기간 5년이상 - 직전 과세기간 소득기준 연간 총급여 50백만원 이하 근로자 또는 연간 종합소득 35백만원 이하 개입사업자, 불입기간 7년 이상 ~ 10년 이하, 불입한도 분기 3백만원 이내(비거주자 가입불가)
Wrap	주식랩 장내파생상품랩 맞춤형랩 자문사연계랩 적립식ETF랩	- 주식에 직접 투자하는 일임형 상품 - 장내파생상품에 투자하는 일임형 상품 - 지점 FC가 원하는 구조 및 운용방식을 적용하여 운용하는 개별 맞춤형 상품 - 투자자문사의 자문을 바탕으로 랩 운용파트가 직접 운용 - KODEX 200 ETF에 집중투자하는 적립식 상품
신탁상품	특정금전신탁 등	- 현금이나 재산을 고객의 투자성향에 따라 관리, 운영, 처분해주는 종합자산관리 서비스 상품

[저축은행부문 - (주)동부저축은행]

구분	상품명	특징
예금상품	보통예금 수입부금 정기예금 복리정기예금 정기적금 표지어음	- 입출금이 자유로운 요구불 예금 - 목돈마련 및 대출에 용이한 적금식 예금 - 월이자 수령이 가능한 거치식 예금 - 만기일시 지급식 예금으로 복리이자 적용하는 예금 - 가계자금 증식에 알맞은 적립식 예금 - 단기자금 활용으로 자산증식에 적합한 예금
대출상품	할인어음 부금급부금 계약금내대출 일반자금대출 종합통장대출 예적금담보대출	- 상거래에서 받은 어음을 신속하고 간편한 절차로 할인 - 신용부금 가입 즉시 계약금액내까지 만기전 급부(대출)가 가능하며 만기전 일시 상환도 가능 - 신용부금, 정기적금의 계약금액 범위내에서 쉽게 자금을 대출받을 수 있는 상품 - 대출받은 자금을 기일내 일시 상환하거나 대출기간 동안 월단위로 균등분할 상환하는 편리한 대출 상품 - 약정한도내에서 자동대출이 이루어지는 편리한 대출 상품 - 부금, 예금, 적금등 저축 가입자에 한하여 본인의 예적금을 담보로 예적금의 범위내에서 대출하는 상품

라. 준법감시인 및 금융투자전문인력 보유에 대한 사항
[증권부문 - 동부증권(주)(지배회사)]
(1) 준법감시인
(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법
당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 3년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(나) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.
- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구
- 이사회, 감사, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술
- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무전반에 대한 상시 감시체계 구축 및 운영
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(다) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비고
이사	김헌주	·2000.01 법무법인 충정 ·2002.11 아아앤에스 법률사무소 ·2005.02 미래에셋맵스 자산운용 법무실장 ·2009.10 동부증권 Advisory팀 이사 ·2012.12 동부증권 준법감시인	-

(라) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방
2014.01.03	투자광고 내역 점검 보고	직원
2014.01.03	공매도 업무처리 유의사항 교육	직원
2014.01.07	채권 매매내역 분기 점검 보고	직원
2014.01.08	2013년 4분기 민원 내역 보고	한국거래소
2014.01.08	신용정보관리 적정성 점검	직원
2014.01.09	표준판매프로세스 관련 성과 평가 개선	직원
2014.01.09	민원사무편람 개정	직원
2014.01.20	금융소비자보호협의회 개최	직원
2014.01.24	금융소비자보호헌장 선포식 개최	직원
2014.01.27	신입사원 내부통제 교육	직원
2014.01.28	금융소비자보호헌장 포스터 제작 및 배포	직원
2014.01.28	표준판매프로세스 고객용 메뉴얼 제작 배포	직원
2014.01.29	Chinese Wall 점검 보고	직원
2014.01.29	홈페이지 전자민원접수창구 개선 결과 보고	금융감독원
2014.02.03	2013년도 영업점 우수컴플라이언스 포상	직원
2014.02.04	투자권유대행인 유치계좌 점검	직원
2014.02.05	파생상품 매매주문 관련 내부통제 점검	직원
2014.02.07	표준판매프로세스 영업점담당자 집합교육	직원
2014.02.24	관리유의계좌 점검 보고	직원
2014.02.25	Due Diligence 업무 점검 보고	직원
2014.02.26	계약관리프로세스 개선	직원
2014.02.28	재산상 이익제공 내역 점검	직원
2014.03.10	2014년 민원 예방 교육 세부계획 수립	직원
2014.03.11	신탁 거래내역 점검	직원
2014.03.12	금융투자상품 임직원 매매 내역 보고	직원
2014.03.13	개인정보 전산 삭제 및 파기 프로세스 개선	직원
2014.03.17	파생결합증권 투자자 유의사항 안내문 우편 발송	직원
2014.03.24	투자자문사 주문대리 업무 유의사항 교육	직원
2014.03.25	완전판매프로세스 가이드라인 및 매뉴얼 배포	직원
2014.04.01	신탁투자성향 분석 분기 갱신 점검	직원
2014.04.04	불공정거래 모니터링 적출 및 조치 실적 보고	직원
2014.04.04	불공정거래 모니터링 적출 및 조치 실적 보고	직원
2014.04.04	전 영업점 사이버룸 현황 점검 보고	직원
2014.04.09	정보교류차단장치 통과 승인 점검 보고	직원
2014.04.10	표준판매프로세스 관련 부진점포 방문 교육	직원
2014.04.14	관리유의 계좌 점검 보고	직원
2014.04.15	재산상 이익 제공 내역 점검 보고	직원
2014.04.16	Due Diligence 수행 결과 보고	직원
2014.04.17	금융소비자보호협의회	직원
2014.04.21	리서치직원 금융투자상품 매매 점검 보고	직원
2014.05.02	내부통제규정 개정	직원
2014.05.07	표준판매 Role Play 우수 점포 포상	직원
2014.05.08	홈페이지 개인정보동의 관련 점검	직원
2014.05.09	다수주문대리인 설정 계좌 점검	직원
2014.05.12	준법감시인 승인광고물 금융투자협회 보고	금융투자협회
2014.05.27	영업점 점검 및 내부통제 교육	직원
2014.06.03	WRAP 및 신탁 해피콜 실시 스크립트 제작 및 공지	직원
2014.06.05	민원 예방 관리방안 검토	직원
2014.06.11	민원사무편람 개정 및 민원 관련 위기대응 메뉴얼 제정	직원
2014.06.13	대포통장 근절 위한 대책 수립 보고	직원
2014.06.16	광고 내부통제 강화 체크리스트 작성	직원
2014.06.16	Chinese Wall 점검	직원
2014.06.18	민원 밀착 관리대상 체크리스트 작성	직원
2014.06.23	특정금융거래정보 보안조치 이행	직원
2014.06.30	전 영업점 상품 판매 내역 점검	직원
2014.06.30	신용정보 정확성 점검 결과 금융투자협회 보고	직원

(2) 금융투자전문인력 보유현황

구분	인원
펀드투자상담사	693
증권투자상담사	644
파생상품투자상담사	453
투자상담관리사	37
투자자산운용사	222
금융투자분석사	24
재무위험관리사	12
전문인력 합계(자격증수 기준)	2,085
전문인력 합계(인원수 기준)	769

마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

[증권부문 - 동부증권(지배회사)]
(1) 고객예탁재산 현황
(가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기	제31기
위탁자예수금	166,430	184,134	163,630
장내파생상품거래예수금	119,256	94,067	97,070
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	1,034	1,851	479
조건부예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	7,362	15,325	19,826
기 타	1,561	1,700	814
합 계	295,643	297,077	281,819

(나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 반기	제32기	제31기
위탁자유가증권	7,012,763	7,023,549	6,758,150
저축자유가증권	11,604	15,517	15,807
수익자유가증권	5,909,629	5,140,576	5,262,549
기타예수유가증권	-	-	-
합 계	12,933,996	12,179,642	12,036,506

(2) 예탁재산의 보호현황

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분	별도예치 대상금액	별도예치금액		예치비율	비 고
구 분	별도예치 대상금액	증권금융	은행	예치비율	비 고
고객예탁금	198,669	216,009	-	108.7%	-
청약자예수금	-	-	-	-	-
합 계	198,668	216,009	-	108.7%	-

(나) 예금자 보호제도
예금자보험법상 보호대상 투자자예탁금의 종류는 위탁자예수금, 집합투자증권예수금, 기타고객예수금 등이며 예금보험공사에 해당 예수금 항목에 대해 예금보험료를 납부함으로서 예금자 보호에 만전을 기하고 있습니다.

바. 위험관리에 관한 사항
[증권부문 - 동부증권(지배회사)]
(1) 위험 종류별 개념 및 관리

(가) 시장리스크(시장위험)
① 개념 : 주가, 환율, 금리, 상품 등의 시장가격이 불리하게 변동함으로써 자산,
부채의 가치 또는 손익에 불리한 영향을 미칠 수 있는 위험
② 관리 : 시장리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 시장리스크관리를 위
해서 회사는 리스크를 측정하고 관리하는 시스템을 구축하여야 한다. 관리방법
으로는 VaR측정, 스트레스테스트, 시나리오분석 등을 사용하여 리스크를 측정
하여야 하며 시장리스크의 부담을 통하여 발생할 수 있는 손실을 관리하기 위하
여 각종 리스크한도, 포지션한도, 민감도한도 및 손실한도들을 설정하여 운용하
여야 한다. 리스크관리부서는 전항의 한도에 대한 점검내역을 일별로 리스크관
리실무위원 및 경영진에 보고하여야 한다.

(나) 신용리스크(신용위험)
① 채무자나 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무불이행 또는 계약불
이행 등의 원인으로 회사가 입을 수 있는 손실 또는 기대이익 상실리스크, 결제
위험(Settlement Risk)을 포함

② 관리 : 신용리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 회사는 모든 거래에
서 발생하는 신용위험을 측정하기 위한 전산시스템을 구축하여야 한다. 리스크
의 측정방법으로는 Credit VaR 등 통계적 방법을 사용하는 시스템을 포함한다.
다만, 최종적인 전산시스템구축이 완료될 때까지는 금융투자업규정에서 정한 표
준적인 방법에 의하여 위험을 측정할 수 있다. 회사는 회사전체의 신용위험을 측
정하기 위하여 신용등급별, 거래상대방별, 신용익스포져를 집계하여 관리하여야 한다. 위원회는 신용익스포져를 관리하기 위하여 신용익스포져한도을 설정하여 운용할 수 있다. 리스크관리부서는 신용위험 및 신용익스포져에 대한 관리내역
을 일별, 월별로 경영진에게 보고하여야 한다.

(다) 유동성리스크(유동성위험)
① 개념 : 자금의 조달, 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등에 따
른 유동자금의 부족으로 일시적 자금부족상태가 발생하여 지급불능의 위험에
직면하거나 시장의 거래부족이나 장애로 보유자산을 정상적인 시장가격으로
처분하기 어려운 상황 또는 정상적인 시장가격으로 자금을 조달하기 어려운 상
황으로부터 발생하는 손실 가능성

② 관리: 회사전체의 유동성리스크관리는 리스크관리부서에서 담당하되 회사전
체의 유동성의 관리는 자금유출입을 담당하는 결제업무본부에서 담당한다. 유
동성리스크관리는 유동성갭 및 유동성비율산출 등의 방법을 통하여 관리한다.
위원회는 회사의 적정한 자산의 유동성을 유지하기 위하여 유동성갭한도 및 유
동성비율한도 등을 정하여 운용할 수 있다. 회사전체 유동성 관리담당부서는
한도준수를 위하여 불가피하게 자산운용부문 또는 영업부문에 대하여 거래제한
이 필요한 경우 리스크관리부서와 협의하여 해당 거래를 제한할 수 있다. 리스크 관리부서는 한도의 일간점검내역을 경영진에게 보고하고 한도초과시 한도내 관
리방안에 대하여 위원회 등에 보고하여야 한다. 리스크관리부서는 결제업무본부
로부터 월 1회 이상 회사의 중단기 유동성 현황 분석자료를 제출 받아 이를 위원
회 등에 보고하여야 한다.

(라) 운영리스크(운영위험)
① 개념 : 내부통제시스템의 결함 또는 업무처리오류 등의 원인으로부터 예상하
지 못한 경제적 손실이 발생할 가능성으로써 부적절한 내부절차, 직원 및 시스
템 혹은 외부요인에 의해 발생하는 손실 위험

② 관리 : 운영리스크의 관리는 질적통제(A)와 양적통제(B)의 영역으로 구분하여
관리한다. 질적통제(A)란 사고 발생의 예방, 사고금액의 감축 또는 이를 위한
업무프로세스의 개선, 점검 등 사고발생 자체를 통제하는 일련의 업무를 말하
고, 양적통제(B)란 운영리스크의 인식, 측정, 평가, 모니터링 및 보고를 통해 운
영리스크에 대한 자본할당과 함께 운용리스크를 수용하는 경영전략상의 의사
결정을 지원하는 일련의 업무절차를 말한다. 질적통제(A)는 이사회가 별도로
정하는 내부통제기준에 따라서 준법감시팀이 주관하고, 양적통제(B)는 리스크
관리부서에서 주관한다. 적정한 운영리스크관리 전산시스템이 구축될 때까지는
운영리스크한도는 금융투자업규정에서 정한 기초위험산출방식에 따라 기초위험
한도로 대체할 수 있다.

(마) 법률리스크(법률위험)
① 개념 : 법률이나 규정에 의한 각종의 제한사항이나 법률적 요구사항의 위반 또
는 규제상의 변경과 쟁점에 대한 대비 실패로 인해 계약이 법적으로 무효화되
거나 계약내용의 일부 흠결 등에 따라 회사가 입게 되는 손실가능성

② 관리 : 법률리스크의 관리는 컴플라이언스부서에서 담당한다. 컴플라이언스부
서는 법률리스크의 관리를 위하여 상시적인 모니터링체제 및 법률리스크에 노
출되는 각종 계약의 체결절차에 대한 기준을 마련하여야 한다. 컴플라이언스부
서는 중대한 법률리스크 발생시에는 감사 및 위원회 등에 이를 즉시 보고하여
야 한다.

(바) 평판리스크(평판위험)
① 개념 : 경영실적 부진, 금융사고, 중대한 소송, 부적절한 영업활동 등으로 인해
시장에서의 평판하락이나 부정적 여론으로 인하여 새로운 거래나 고객관계의
설정 또는 기존의 고객관계의 유지능력에 영향을 미침으로써 발생하는 손실 가
능성

② 관리 : 리스크발생 요인이 시장ㆍ신용ㆍ유동성리스크 등 재무적 리스크로부터
파생될 경우에는 리스크관리팀, 운영ㆍ법률리스크 등으로부터 파생된 경우에
는 준법감시팀, 기타 요인으로부터 파생된 경우에는 홍보팀이 담당한다. 평판리
스크의 1차적인 관리는 발생요인별 거래담당부서가 담당하되, 리스크의 발생시
주관부서에 즉시 해당내역을 보고하여야 한다. 위원회는 평판리스크에 노출되는 각종 거래행위에 대하여 사전적 점검 및 사후적 대응방안에 관한 절차를 수립하 여야 한다.

(사) 시스테믹리스크
① 개념 : 개별증권회사, 시장 또는 결제시스템의 붕괴로 인하여 한 금융기관이
다른 금융기관을 연쇄적으로 위기에 처하게 함으로써 금융시장 전체에 손실이
초래될 가능성

② 관리 : 시스테믹리스크(Systemic Risk)는 리스크관리부서에서 담당한다. 위원회
는 동일산업 내 또는 타 산업간 상호의존성 등으로 인해 특정부문의 경영위기
가 회사의 경영에 미치는 부정적인 영향을 예방하기 위한 대책을 수립하여야
한다. 대책에는 비상시 자금조달방안, 신용보강계획, 포지션 해소방안, 시스템장
애 복구방안 등 각종 거래의 제한 등에 대한 내용을 포함하여야 한다. 위원회는
대책에 대하여 그 적정성을 연1회 이상 점검하여야 한다.

(2) 위험관리 조직 및 정책
(가) 리스크관리조직

리스크관리조직도

(나) 리스크관리체계

리스크관리체계도

(다) 리스크관리규정

리스크관리규정체계도

사. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

해당사항 없음.

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