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삼성카드 (029780) SAMSUNG CARD Co.,Ltd.

삼성그룹의 전업계 카드사

거래소 / 금융

기준 : 전자공시 반기보고서(2014.06)

1. 사업의 개요

연결실체는 영업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 해당 부문의 성과를 평가
하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업
부문을 결정하고 있으며, 이에 따라 영업부문을 카드사업부문, 할부리스사업부문
및 기타부문으로 구분하고 있습니다.

가. 카드사업부문

(1) 산업의 특성 등

신용카드 산업은 1949년 미국에서 시작되었으며, 경제구조의 변화와 정보기술의
발달로 여타 산업보다 빠른 성장과 높은 수익을 실현해 오면서 금융산업의 중요한
한축으로 자리매김 하였습니다.

한국의 신용카드 산업은 1978년 외환은행이 신용카드를 처음으로 발급하면서
시작되었으며, 약 30여년의 짧은 역사에도 불구하고 치열한 고객 유치 및 마케팅
경쟁이 정부의 신용카드 정책과 맞물려 빠르게 성장하였습니다.
또한 신용카드업은 1998년 아시아 외환위기, 2003년 신용대란 이후 업계 전반의
산업구조가 안정성 위주로 변화되는 등 자체적인 리스크 관리 능력을 강화하고
있습니다.

신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자물가상승률 등 거시경제 지표와 높은
상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 또한 휴가철의 여행ㆍ레저
업종, 설ㆍ추석ㆍ 연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은 유통업종 등 계절에 따른
소비행태 변화와 개인의 가처분소득, 실업률 등도 신용카드 산업에 중요한 영향을
주고 있습니다.
그 외에 지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와 신용카드
사들의 적극적인 마케팅을 통한 현금 결제 대체, 정부 정책 및 규제 등이 신용카드
산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

한국 신용카드 시장은 전업계, 은행계 등 다수의 사업자가 시장 지배력 확보 및
수익성 증대를 위해 치열한 경쟁을 하고 있으며, 최근의 중소형 가맹점에 대한
가맹점수수료 인하 등의 정부 정책기조는 신용카드사들의 영업전략에 큰 영향을
주고 있습니다.

2012년은 유럽발 글로벌 금융위기 재현, 경기침체, 소비위축 등의 요인에도 불구
하고 세금의 카드 납부 확대 등으로 국내카드 승인실적은 전년 대비 약 62조원
(13.5%) 증가한 521조원을 기록하여 성장세를 보였습니다.
2013년 신용승인금액 성장률은 4.7%로 가맹점수수료 하락에 따른 부가서비스
축소와 무이자 할부거래 축소 및 카드발급 규제 강화, 세제혜택 축소 등으로
신용카드가 지급결제수단으로써 가지는 경쟁력이 약화됨에 따라 전년비
하락하였습니다.
한편, 2014년 2분기에는 전반적인 경기회복 추세와 5, 6월 황금연휴 효과 등으로
카드승인 금액이 크게 증가될 것으로 예상되었으나, 세월호 사고에 따른 소비자제
분위기로 카드승인금액은 전년동기대비 6.4조 증가(4.7%)한 142조원을 기록하였
습니다.

국내 신용카드 승인실적 현황 등

[누계기준]

(단위 : 조원, 만매)

구 분	2014년 상반기	2013년	2012년	2011년	2010년
카드 승인실적	279	545	521	459	389
성장률(%)	4.7	4.7	13.5	17.8	17.0
카 드 수	9,419	10,202	11,623	12,214	11,659
1인당 카드수(매)	3.5	3.9	4.5	4.9	4.7

주) 1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적 기준
(단, 체크/선불카드 포함, 현금서비스ㆍ카드론ㆍ해외신용판매ㆍ기업구매카드 실적ㆍ승인취소 실적 제외)
2. 성장률은 전년 동기 대비
3. '14년 상반기 카드수 및 1인당 카드수는 '14년 5월말 기준 한국은행 경제통계시스템 자료임
4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

신용카드사별 신용카드 판매실적

[누계기준]

(단위 : 억원)

구분	삼성	신한	현대	롯데	KB국민
2014년 1분기	194,118	277,350	148,150	108,214	186,350
2013년	769,763	1,053,948	632,524	345,469	768,975
2012년	727,826	1,019,947	666,044	377,690	761,089
2011년	616,326	991,850	602,800	328,972	539,570
2010년	475,793	890,471	523,505	255,046	-

주) 1. 신용카드 신용판매이용실적(구매전용 카드 제외), 체크카드, 은행 직불카드, 선불카드 이용실적의 합

2. 전업카드사 현황 (단, 비씨카드, 하나SK, 산은캐피탈 제외)
3. KB국민카드는 2011년 3월 2일 국민은행에서 인적분할함

4. 자료출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를
위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다.

신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 가맹점 네트워크 역량, 안정적으로
회원 자산과 매출을 확보할 수 있는 캡티브 마켓 역량 등이 시장에서 지배력을
확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다.

은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매,
은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고
있습니다. 이에 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 비은행 금융기관과의 연계를 통한
결제기반 확보, 고도화된 CRM 마케팅, 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로 은행계
카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

당사는 당반기말 현재 약 951만의 개인 및 법인 회원과 211만여개의 가맹점을
기반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스 출시하여 시장을 선도해
나가고 있습니다.

특히 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위해 모집인 조직의 생산성을 더욱 향상시
키고 다양한 신규 제휴를 지속 확대해 나가고 있습니다. 또한 상품서비스 개발에서
경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 체계를 고도화하고 프로세스 혁신을 통해 스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.

아울러 당사는 보너스클럽, 블루라인가맹점 등 고객에게 더 큰 혜택을 제공하는
우대혜택 가맹점을 네트워크화하고, 이를 고객과 효과적으로 커뮤니케이션하는
체계를 구축하여 가맹점 네트워크 역량을 당사만의 차별적인 경쟁우위 수단으로
만들어 가고 있습니다. 또한 당사는 캡티브 마켓을 강화하기 위해 멤버십 제휴 등
의 대형 제휴선 확대 및 차별화된 마케팅을 시행해 나가고 있습니다.

나. 할부리스사업부문

(1) 산업의 특성 등

할부금융 시장은 2002년 이후부터 전반적인 영업위축 현상이 지속되고 있습니다.
자동차 할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하고 있으나, 최근 오토론, 자동차리스, 렌탈 등 정비 서비스가 포함된 금융 상품의 증가로 자동차 할부금융
중 일부는 타금융상품으로 전이가 예상됩니다. 또한 할부금융은 고객에게 여신
제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에
신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 여신금액이 상대적으로 크기 때문에
자산건전성 악화시 자금회수에 대한 위험부담이 크다고 할 수 있습니다.
따라서, '08년 금융위기와 같은 급격한 경기 위축 등 예상치 못한 변수가 발생될
때에는 자산건전성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

리스금융은 1972년 한국산업리스 설립과 더불어 국내에 도입된 이후 다수의 금
융사가 리스업무를 취급하면서 기업의 중요한 설비조달 창구로서의 역할을 담당
하게 되었습니다. IMF이후 시장이 위축되었으나, 2000년 이후 자동차 오토리스
이용 증가 등으로 시장규모가 다시 확대되고 있습니다. 설비리스는 일반 산업기계,
공작기계, 의료기기 등을 중심으로 형성되어 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

할부금융 시장은 취급규모가 가장 큰 자동차 할부시장과 중고차 거래시 금융을
제공하는 중고차할부, 건설장비 등의 할부를 하는 산업재 및 일반 내구재 할부로
구성됩니다.
전반적으로 할부시장 규모는 점증이 예상되지만, 자동차 할부를 위시한 할부
금융시장의 경쟁은 더욱더 심화될 것으로 전망됩니다.

리스금융 시장은 자동차 제조사의 캡티브 금융사가 유리한 위치를 차지하고
있으나, 자동차를 제외하면 할부금융에 비해 상대적으로 캡티브 영향이 적으며,
설비리스는 기업의 설비투자수요가 가장 큰 영향을 미칩니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

할부금융과 리스금융의 핵심 경쟁력은 판매촉진 기능, 대금회수 기능, 정보관리
기능, 신용조사 기능, 안정적 자금조달을 통한 금융제공 등이라 할 수 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

할부금융, 리스금융은 영업의 효율을 높이기 위해 각 시장별 제휴 관계 확대로
안정적인 물량 확보를 추진하고 있습니다. 또한, 당사 법인 신용카드 회원 및
개인카드 회원에게 당사 할부 및 리스금융 이용을 권유하는 마케팅을 전개하는
등 시너지를 확대해 가고 있습니다.

다. 기타부문

(1) 산업의 특성 등

생활편의서비스 사업부문은 회원자산을 기반으로 보험대리판매, 채무면제·유예
서비스, 개인정보보호서비스, 통신판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.
신상품 개발을 통한 신판외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라 회원에게 차별화된
가치(Value)를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 동사업은 신용카드사의
주요 부수사업로서 이 영역의 매출은 지속적으로 성장해왔으나 최근 규제 강화로
인해 향후 성장은 제한적으로 이루어질 것으로 전망 됩니다.

(2) 국내외 시장여건

생활편의서비스 사업 규모는 그동안 성장을 지속해왔으나 주요 수익사업에 대한
규제가 최근 집중되면서 업계 전반적으로 향후 수익 신장율 감소폭이 크게 감소
하거나 역신장 할 것으로 전망됩니다. 가장 수익규모가 큰 보험은 TM채널 활용 및
판매비중 제한 등의 규제가 지속되고 있으며, 2005년 당사가 업계 최초로 출시 후
신성장 사업으로 자리매김한 채무면제·유예상품 또한 감독기관 규제의 강화로
성장에 한계가 있습니다.

e-Commerce, 온라인 쇼핑 시장은 성장세 지속 전망에 따라 경쟁사의 쇼핑몰
서비스 강화 트렌드가 지속되고 있으며, 당사도 온라인 쇼핑 사업 등을 통해서
서비스 차별화 부각, 수익확대, 회원 Retention Tool로 활용하고 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

- 회원규모
회원을 기반으로 하는 사업으로 마케팅 가능한 회원을 얼마나 확보하고 있는가는
사업의 규모를 결정짓는 중요한 요인으로 일정규모 이상의 회원확보가 가장 먼저
전제 되어야 할 사항입니다.

- 마케팅 단계별 운영 효율화
회원의 성별/연령별 특성, 소비패턴 등의 분석을 기반으로 Targeting의 정교화,
채널 운영의 효율화를 통해 최대한 회원에게 필요한 상품/서비스를 소개 및 제공
하도록 하는 것이 중요합니다.

- 상품/가격 경쟁력

시장 Trend를 반영한 회원 Needs 기반의 신상품을 지속적으로 발굴/출시하여
시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 상품군은 가격 경쟁력 및 차별화 요소들을
부각시켜 유지하는 것이 핵심사항 입니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

생활편의서비스 중 핵심 수익사업인 보험, 채무면제·유예서비스, 정보보호서비스
에서는 고객 니즈에 맞는 상품을 지속적으로 소싱/판매하고, 채널 다변화 및 운영
효율화를 통해 경쟁 우위를 유지할 계획입니다.
또한 쇼핑,여행,웨딩 등의 부문은 회원 선호도가 높은 상품 소싱 강화, Database
운영 효율화, 경쟁적 있는 제휴사와의 제휴 확대 등을 통해 경쟁 우위를
확보하겠습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사는 당반기말 현재 약 951만명의 신용카드회원, 211만여 개의 가맹점 및
33개의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있으며, 본사의 마케팅ㆍ영업 조직과
영업 지역단을 통하여 회원유치, 회원 대상 마케팅, 가맹점 연계 프로모션 및 제휴,
상품서비스 개발과 같은 신용카드 업무와 금융사업, 리스 등의 영업 활동을 수행
하고 있습니다.

또한 프로세스 혁신을 통한 경영효율성 제고, 경제환경 변화에 대응한 선제적
리스크 관리에 초점을 맞춘 회원 관리와 제반 영업정책을 지속하고, 신사업 확대를
통해 수익원 다변화 및 안정적인 이익 성장의 기반을 구축해 나아가고 있습니다.

아울러 빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 새로운 카드상품과 서비스를
지속 개발하여 회원서비스 향상을 위해 노력하였고, 고객만족을 최상의 가치로
선정하여 고객만족 제고를 위한 노력을 경주하였습니다.

그 결과 2012년에 한국표준협회 주관 '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 신용카드
부문 1위 수상, 한국표준협회 주관 '한국서비스대상' 7년 연속 수상, 한국능률협회
컨설팅 주관 고객만족경영대상 4년 연속 종합 대상을 수상하였습니다.

2013년에는 상반기에 금융감독원 주관 '2012년도 금융회사 민원발생평가' 4년

연속 1등급에 선정되었으며, 한국능률협회컨설팅 주관 '한국의 우수 콜센타

(KSQI)'에 5년 연속 선정되었습니다.

또한 하반기에는 공정거래위원회 주관 소비자중심경영(CCM) 4회 연속 인증 획득,
한국표준협회 주관 한국서비스대상 8년 연속 수상, 한국능률협회컨설팅 주관
'13년 한국의 경영대상 고객만족경영대상을 5년 연속 수상하는 등 고객감동
경영활동에 대한 노력을 인정 받았습니다.

한편 2012년 영국표준협회(BSI)로부터 BCM(Business Continuity Management)
국제 인증을 받았습니다.

나. 영업실적 및 자금조달ㆍ운용

(1) 영업실적

(단위 : 원, %)

구 분	제 32 기 반기		제 31 기		제 30 기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
1. 신용판매수익	860,700,652,102	50.46	1,661,615,026,791	58.37	1,881,303,141,752	49.29
2. 금융상품수익	333,642,527,974	19.56	690,903,336,213	24.27	663,154,225,680	17.37
3. 할부금융수익	17,283,969,748	1.01	49,077,327,203	1.72	50,112,401,887	1.31
4. 리스수익	110,410,686,665	6.47	178,213,428,294	6.26	146,291,331,958	3.83
5. 유가증권평가 및 처분이익	209,937,518,502	12.31	1,178,959,772	0.04	712,723,543,559	18.67
6. 파생상품평가 및 거래이익	3,640,000,000	0.21	5,449,999,944	0.19	167,331	0.00
7. 외화평가 및 거래이익	73,225,020,111	4.29	46,161,808,444	1.62	143,316,500,480	3.75
8. 기타수익	97,019,968,280	5.69	214,453,294,793	7.53	220,768,251,272	5.78
합 계	1,705,860,343,382	100.00	2,847,053,181,454	100.00	3,817,669,563,919	100.00

주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준의 자료임.

(2) 부문손익, 부문자산에 관한 정보

(당반기)

(단위 : 천원)

구 분	카드사업	할부리스사업	기 타	합 계	비배분손익	공시재무제표
부문손익
영업수익(주1)	1,189,124,562	139,986,490	87,281,778	1,416,392,830	289,467,513	1,705,860,343
영업비용(주2)	873,965,710	120,135,851	73,312,361	1,067,413,922	81,412,075	1,148,825,997
대손전 영업이익	315,158,852	19,850,639	13,969,417	348,978,908	208,055,438	557,034,346
대손상각비	150,158,770	10,264,003	-	160,422,773	20,793	160,443,566
대손후 영업이익	165,000,082	9,586,636	13,969,417	188,556,135	208,034,645	396,590,780
전사간접경비	7,719,269	(2,338,980)	2,349,868	7,730,157	(7,730,157)	-
영업외손익	-	-	-	-	(922,295)	(922,295)
세전이익	157,280,813	11,925,616	11,619,549	180,825,978	214,842,507	395,668,485
법인세비용	-	-	-	-	95,739,003	95,739,003
반기순이익	157,280,813	11,925,616	11,619,549	180,825,978	119,103,504	299,929,482
부문자산
금융자산	13,429,246,646	1,808,252,622	-	15,237,499,268	955,111,652	16,192,610,920

(주1)
사업수익	1,121,561,092	139,064,701	114,127	1,260,739,920	55,122,105	1,315,862,025
기타수익	67,563,470	921,789	87,167,651	155,652,910	234,345,408	389,998,318
합 계	1,189,124,562	139,986,490	87,281,778	1,416,392,830	289,467,513	1,705,860,343
(주2)
금융비용	166,895,508	25,390,488	129,430	192,415,426	(38,831,776)	153,583,650
판매비 등	707,070,202	94,745,363	73,182,931	874,998,496	120,243,851	995,242,347
합 계	873,965,710	120,135,851	73,312,361	1,067,413,922	81,412,075	1,148,825,997

(전반기)

(단위 : 천원)

구 분	카드사업	할부리스사업	기 타	합 계	비배분손익	공시재무제표
부문손익
영업수익(주1)	1,154,066,621	121,614,160	89,575,975	1,365,256,756	125,568,330	1,490,825,086
영업비용(주2)	840,903,296	101,452,107	66,657,152	1,009,012,555	143,248,658	1,152,261,213
대손전 영업이익	313,163,325	20,162,053	22,918,823	356,244,201	(17,680,328)	338,563,873
대손상각비	138,722,777	1,010,619	-	139,733,396	-	139,733,396
대손후 영업이익	174,440,548	19,151,434	22,918,823	216,510,805	(17,680,328)	198,830,477
전사간접경비	16,677,534	(1,451,581)	2,453,729	17,679,682	(17,679,682)	-
영업외손익	-	-	-	-	(902,147)	(902,147)
세전이익	157,763,014	20,603,015	20,465,094	198,831,123	(902,793)	197,928,330
법인세비용	-	-	-	-	48,220,359	48,220,359
반기순이익	157,763,014	20,603,015	20,465,094	198,831,123	(49,123,152)	149,707,971
부문자산
금융자산	12,696,038,339	1,557,567,705	-	14,253,606,044	1,301,151,206	15,554,757,250

(주1)
사업수익	1,097,795,118	120,885,015	126,576	1,218,806,709	49,556,382	1,268,363,091
기타수익	56,271,503	729,145	89,449,399	146,450,047	76,011,948	222,461,995
합 계	1,154,066,621	121,614,160	89,575,975	1,365,256,756	125,568,330	1,490,825,086
(주2)
금융비용	162,687,447	24,688,857	741,117	188,117,421	(32,466,945)	155,650,476
판매비 등	678,215,849	76,763,250	65,916,035	820,895,134	175,715,603	996,610,737
합 계	840,903,296	101,452,107	66,657,152	1,009,012,555	143,248,658	1,152,261,213

(3) 지역에 대한 정보
연결실체의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였으며, 부문자산은 모두
국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(4) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 32기 반기				제 31기				제 30기
구 분	기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중
C P	79,144	1,056	2.69	0.95	553,000	15,180	2.75	6.88	305,082	9,807	3.21	4.34
일반단기차입금	295,632	5,185	3.54	3.55	229,597	8,408	3.66	2.86	228,634	10,569	4.61	3.25
장기차입금	11,959	282	4.76	0.14	62,290	2,808	4.51	0.78	84,219	3,468	4.11	1.20
회사채	6,472,880	123,160	3.84	77.68	5,822,072	241,381	4.15	72.47	4,993,351	232,299	4.64	70.96
소 계	6,859,615	129,682	3.81	82.33	6,666,960	267,777	4.02	82.99	5,611,286	256,143	4.55	79.75
자산유동화	1,472,682	23,705	3.25	17.67	1,366,238	45,960	3.36	17.01	1,424,911	49,126	3.44	20.25
합 계	8,332,297	153,388	3.71	100.00	8,033,198	313,737	3.91	100.00	7,036,197	305,269	4.33	100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 32기 반기				제 31기				제 30기
구 분	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중
카드자산	13,435,619	1,111,756	16.69	88.11	12,965,212	2,203,230	16.99	88.89	12,258,35	2,403,568	19.55	90.67
리스자산	1,284,974	110,411	17.33	8.43	1,037,644	178,213	17.17	7.11	721,83	146,291	20.21	5.34
할부자산	334,822	17,284	10.41	2.20	450,064	49,077	10.90	3.09	449,76	50,112	11.11	3.33
일반대출	188,087	9,287	9.96	1.23	133,368	13,542	10.15	0.91	88,560	9,764	10.99	0.66
팩토링	4,432	227	10.33	0.03	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	15,247,934	1,248,965	16.52	100.00	14,586,288	2,444,062	16.76	100.00	13,518,51	2,609,735	19.25	100.00

3. 영업종류별 현황

가. 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

(1) 카드사업부문

당사는 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고
이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정하
여 매월 분할하여 회수하고 있으며, 할부로 회수되는 경우에는 신용카드매입대금
을 회수하는 시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다.
또한 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부터는 신용카드이용대금을 매입하는 시점
에 일정률의 수수료를 받고 있습니다.
이러한 신용판매 업무 이외에도 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해
자금을 융통해 주는 현금서비스, 카드론 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다.
또한 회원이 보유한 금융기관 계좌의 잔액 한도 내에서 일시불로 사용이 가능한

체크카드, 회원이 원하는 만큼의 금액을 미리 입금하여 사용하는 올앳카드, 선물용

선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다.

주요상품

구 분	상품내용
신 용 카 드	회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품
체 크 카 드	회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품
선 불 카 드	올앳카드 : 회원이 원하는 만큼의 금액을 미리 입금하여 사용하는 충전식 선불카드 Gift카드 : 선물용 선불카드로서 본인 및 타인 모두 사용 가능한 상품
현금서비스	신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품
카 드 론	개인의 신용상태에 따라 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후, 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 금융상품

(2) 할부리스사업부문

당사는 여신전문금융업법에 따라 물품의 할부구매 또는 연불구매를 위해 고객이
필요로 하는 자금을 융통하여 주는 할부금융 및 일반고객을 대상으로 개인별 신용
을 기초로 하여 자금을 대출하여 주는 일반대출 업무를 영위하고 있습니다.

주요상품

구 분	주요상품	상품내용
할부금융	자동차할부	신차 및 중고차 구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품
할부금융	일반할부	가전, 내구재, 산업재의 구매시 제공하는 할부금융 상품
일반대출	오토론	신차 구매고객을 대상으로 한 대출서비스를 제공하는 상품
일반대출	프라임론	신용우량자를 대상으로 한 신용대출상품
팩토링	팩토링	기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품

당사는 기업 또는 개인이 필요로 하는 기계 및 설비를 직접 구입하여 리스이용자
에게 대여하고 리스기간동안 일정한 리스료를 정기적으로 분할 지급받는 거래형태
를 제공하고 있습니다.
리스 대상 물건으로는 자동차, 산업용기기, 자동화기기, 사무용기기, 의료기기,
문서기기, 교육용기기, 건설장비 등이 있습니다.

또한 당사는 리스 대상이 되는 물건을 직접 구입하여 이를 필요로하는 개인 및
법인에게 일정기간 이상 대여하고 렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로
분할 지급 받는 장기렌탈 상품을 제공하고 있습니다.

취급상품

구 분	설비리스	Fleet 리스	자동차 렌탈	일반렌탈
대상	법인사업자 및 개인사업자	법인사업자 및 개인사업자	개인, 개인사업자 및 법인사업자	법인사업자 및 개인사업자
대상물건	의료기기, 일반기기	자동차	자동차	의료기기, 일반기기
취급상품	일반리스 닥터리스 공동리스	일반 오토리스 메인터넌스 리스	렌터카	양도형 렌탈 반환형 렌탈
상품특징	계약 건별로 다양한 상품 제공	차량유지 관련 종합서비스 제공	렌탈 자동차 제공	종합 렌탈 서비스 제공

(3) 기타부문

당사는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스를 제공하고자 보험대리판매,
채무면제·유예서비스, 개인정보보호서비스, 온라인 쇼핑몰 등의 상품서비스를
운영하고 있으며, 모바일 기술을 활용해 결제의 편의를 제공하는 모바일 신용카드
를 제공하고 있습니다.

주요상품

주요상품	상품내용
보험대리판매	금융기관 보험대리점 자격으로, 당사 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스 ㆍ 판매상품 : 저축/연금보험, 상해보험, 건강보험 등
채무면제·유예 서비스	회원이 사망, 질병, 비자발적실업, 장기입원 등의 사유로 카드 채무를 변제하지 못하는 경우, 채무를 면제 또는 일정기간 유예해 주는 서비스
개인정보보호 서비스	회원의 카드사용내역 및 금융기관 개인신용정보 변동내역을 휴대폰 SMS(Short Message Service)로 제공하는 서비스
온라인쇼핑몰	당사 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 당사가 직접 상품을 소싱하여 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공
모바일신용카드	플라스틱 신용카드의 기능을 휴대폰에서 구현한 모바일 신용카드를 발급하여 고객에게 결제 편의를 제공하는 서비스
간편결제	카드 정보를 최초 1회만 등록하고, 대금결제 시 휴대폰을 통해 인증번호 6자리만 입력하여 편리하게 결제 할 수 있는 서비스

(4) 연결대상 종속회사의 주요 업무

당사의 연결대상 종속회사 중 첼린저제십칠차유동화전문유한회사, 첼린저제십팔
차유동화전문유한회사, 첼린저제십구차유동화전문유한회사, 첼린저제이십차유동
화전문유한회사, 첼린저제이십일차유동화전문유한회사, 첼린저제이십이차유동화
전문유한회사는 자산유동화 법률에 따라 지배회사의 채권 유동화를 위해 설립된
회사로 신탁은행 및 기타 당사자와 신탁 계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는
권리를 자산유동화법에 따라 취득, 관리, 운용 및 처분과 유동화자산에 관한
유동화증권의 발행 및 상환 등을 주요 사업 내용으로 합니다.
한편, 삼성카드고객서비스회사는 신용카드 관련 상담서비스를 주요 사업 내용으로
합니다.

나. 부문별 취급실적

(1) 카드업무

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구 분			제 32 기 반기		제 31 기		제 30 기
구 분			금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
국 내 회 원	일 시 불	국 내	30,879,995	67.15	58,567,005	66.06	53,032,093	63.41
	일 시 불	해 외	555,975	1.21	1,041,090	1.18	904,652	1.08
	할 부	국 내	8,052,409	17.51	15,804,336	17.83	16,462,739	19.69
	할 부	해 외	20,706	0.05	38,540	0.04	36,083	0.04
	현금서비스	국 내	3,733,604	8.12	7,992,277	9.01	8,123,846	9.72
	현금서비스	해 외	13,265	0.03	28,805	0.03	29,481	0.04
	카 드 론	국 내	2,473,752	5.38	4,654,844	5.25	4,453,574	5.33
	카 드 론	해 외	-	-	-	-	-	-
해 외 회 원	일 시 불	국 내	243,022	0.53	507,519	0.57	540,506	0.65
	할 부	국 내	-	-	-	-	-	-
	현금서비스	국 내	11,604	0.03	29,943	0.03	33,251	0.04
	카 드 론	국 내	-	-	-	-	-	-
일 시 불		국 내	31,123,017	67.68	59,074,524	66.63	53,572,599	64.06
일 시 불		해 외	555,975	1.21	1,041,090	1.18	904,652	1.08
할 부		국 내	8,052,409	17.51	15,804,336	17.82	16,462,739	19.69
할 부		해 외	20,706	0.05	38,540	0.04	36,083	0.04
현금서비스		국 내	3,745,208	8.14	8,022,220	9.05	8,157,097	9.76
현금서비스		해 외	13,265	0.03	28,805	0.03	29,481	0.04
카 드 론		국 내	2,473,752	5.38	4,654,844	5.25	4,453,574	5.33
카 드 론		해 외	-	-	-	-	-	-
합 계			45,984,333	100.00	88,664,359	100.00	83,616,225	100.00

주1) 국내회원은 국내ㆍ외 이용실적을, 해외회원은 국내 이용실적을 기재함
주2) 신용공여 기능이 없는 카드(직불/체크/선불카드)의 이용실적 제외함

(2) 할부리스업무

1) 할부금융 및 일반대출

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구 분			제 32 기 반기		제 31 기		제 30 기
구 분			금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
할부금융	내구재	자 동 차	-	-	26	0.00	450	0.08
		가전제품	21,388	15.06	134,625	26.01	97,120	17.85
		기 타	45,315	31.90	133,823	25.85	133,106	24.48
		계	66,703	46.96	268,474	51.86	230,676	42.41
	기 계 류		-	-	15,496	2.99	202,774	37.28
	소 계		66,703	46.96	283,970	54.85	433,450	79.69
일 반 대 출			69,519	48.93	233,705	45.15	110,503	20.31
팩 토 링			5,835	4.11	-	-	-	-
합 계			142,057	100.00	517,675	100.00	543,953	100.00

2) 리스 및 렌탈

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구 분			제 32 기 반기		제 31 기		제 30 기
구 분			금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
리 스	물 건 별	국 산	344,501	71.48	493,892	63.67	449,493	71.24
	물 건 별	외 산	20,149	4.18	56,575	7.29	51,402	8.15
	이용자별	공공기관 비영리기관	166,399	34.53	197,608	25.47	145,290	23.03
		사업자(개인/법인)	197,472	40.97	350,311	45.16	353,861	56.08
		기 타	780	0.16	2,548	0.33	1,745	0.28
	업 종 별	제 조 업	74,392	15.44	166,808	21.50	158,679	25.15
	업 종 별	비제조업	290,258	60.23	383,659	49.46	342,217	54.24
	소 계		364,650	75.66	550,467	70.96	500,896	79.39
렌 탈			117,300	24.34	225,247	29.04	130,043	20.61
합 계			481,950	100.00	775,714	100.00	630,939	100.00

4. 파생상품 거래현황

가. 업무 개요
연결실체는 변동이자율 지급조건의 외화차입금 및 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

나. 당반기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(단위:천원, USD)

구 분	연결실체	계약처	계약기간	계약금액		계약이자율(%)		계약환율
구 분	연결실체	계약처	계약기간	매도	매입	매도	매입	계약환율
현금흐름 위험회피	유동화 전문회사	ING은행	2011.06 ~ 2014.12	328,500,000	USD 300,000,000	3.36	LIB(1M)USD + 0.55	1,095.00
		미쓰비시도쿄UFJ	2011.08 ~ 2015.08	323,700,000	USD 300,000,000	2.56	LIB(1M)USD + 0.50	1,079.00
		미쓰비시도쿄UFJ	2012.07 ~ 2016.09	231,080,000	USD 200,000,000	3.00	LIB(1M)USD + 1.00	1,155.40
		미쓰비시도쿄UFJ	2013.05 ~ 2017.07	224,000,000	USD 200,000,000	2.22	LIB(1M)USD + 0.59	1,120.00
		미쓰비시도쿄UFJ	2014.03 ~ 2018.05	426,760,000	USD 400,000,000	2.79	LIB(1M)USD + 0.50	1,066.90
	합 계			1,534,040,000	USD 1,400,000,000

다. 당반기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용

(단위:천원)

구 분	연결실체	계약처	계약기간	이자대상금액	계약이자율(%)
구 분	연결실체	계약처	계약기간	이자대상금액	매도	매입
현금흐름 위험회피	삼성카드	국민은행	2011.08 ~ 2014.08	30,000,000	3.40	CD(3M) + 0.00
		한국스탠다드차타드은행	2011.08 ~ 2014.08	30,000,000	3.40	CD(3M) + 0.00
		한국스탠다드차타드은행	2011.08 ~ 2014.08	30,000,000	3.39	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2011.09 ~ 2014.09	30,000,000	3.45	CD(3M) + 0.00
		한국스탠다드차타드은행	2011.09 ~ 2014.09	30,000,000	3.45	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2012.10 ~ 2015.10	30,000,000	2.73	CD(3M) + 0.00
		한국스탠다드차타드은행	2012.10 ~ 2015.04	10,000,000	2.71	CD(3M) + 0.00
		한국스탠다드차타드은행	2012.10 ~ 2017.04	10,000,000	2.76	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2012.12 ~ 2016.06	10,000,000	2.86	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2012.12 ~ 2016.12	20,000,000	2.88	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.06 ~ 2017.06	10,000,000	2.86	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.06 ~ 2016.06	20,000,000	2.97	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.06 ~ 2016.06	10,000,000	3.01	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.06 ~ 2017.06	10,000,000	3.00	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.07 ~ 2017.07	20,000,000	3.01	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.07 ~ 2017.01	30,000,000	3.04	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.07 ~ 2017.07	20,000,000	3.08	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.07 ~ 2016.07	10,000,000	2.93	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.07 ~ 2016.07	20,000,000	2.93	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.07 ~ 2018.04	20,000,000	3.08	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.10 ~ 2018.10	20,000,000	3.13	CD(3M) + 0.00
		하나은행	2013.10 ~ 2018.10	10,000,000	3.05	CD(3M) + 0.00
		신한은행	2013.10 ~ 2018.10	20,000,000	3.05	CD(3M) + 0.00
		국민은행	2013.10 ~ 2018.10	20,000,000	2.97	CD(3M) + 0.00
		하나은행	2013.10 ~ 2019.04	20,000,000	3.01	CD(3M) + 0.00
		하나은행	2014.02 ~ 2019.02	10,000,000	3.02	CD(3M) + 0.00
	합 계			500,000,000

라. 당반기말 및 전기말의 현재 파생상품 관련 현황

(단위:천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계
통화스왑	781,481	125,124,891	(10,463,410)	2,486,874	86,731,215	(4,527,342)
이자율스왑	-	3,267,458	(3,267,458)	547,899	1,210,915	(663,015)
합 계	781,481	128,392,349	(13,730,868)	3,034,773	87,942,130	(5,190,357)

마. 당반기 및 전반기의 파생상품 관련 손익

(단위:천원)

구 분	당반기			전반기
구 분	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익
통화스왑	(61,900,000)	(1,685,000)	(5,936,068)	102,621,888	5,360,177	11,348,489
이자율스왑	-	-	(2,604,443)	239	-	497,902
합 계	(61,900,000)	(1,685,000)	(8,540,511)	102,622,127	5,360,177	11,846,391

바. 당반기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향

(단위:천원)

구 분	1년이내	1~3년	3년이상	합 계
현금유입	577,685,076	463,181,173	453,818,919	1,494,685,168
현금유출	(644,674,958)	(528,711,053)	(478,440,303)	(1,651,826,314)
순현금흐름	(66,989,882)	(65,529,880)	(24,621,384)	(157,141,146)

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

[2014년 6월 30일 현재]

(단위:개)

구분	서울시	경기도	대구시	부산시	광주시	대전시	인천시	강원도	경상남도	울산시	전라북도	제주도	충청북도	충청남도	해외	합계
지역단	12	4	3	3	3	3	2	-	2	1	-	-	-	1	-	34
사무소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1	1
합계	12	4	3	3	3	3	2	-	2	1	-	-	-	1	1	35

주) 본점을 1개 지역단으로 분류하여 기재함

나. 업무용 부동산 현황
당반기말 현재 당사가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

(1) 위험관리정책

1) 재무위험요소
연결실체는 재무리스크(위험)와 비재무리스크에 노출되어 있습니다.
- 재무리스크: 신용리스크, 유동성리스크, 시장리스크
- 비재무리스크: 경영리스크, 법률리스크, 평판리스크, 사무리스크, 전산리스크 등

연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 또한, 차입부채의 이자율위험 및 환위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고있습니다.

2) 위험관리구조
① 기본원칙
리스크관리의 기본원칙은 다음과 같습니다.
- 리스크와 수익은 적절한 균형을 이루어야 한다.
- 리스크 허용수준은 사업목적 및 전략에 부합되게 결정한다.
- 연결실체의 주요 경영정책은 리스크를 감안하여 수립시행하며 성과평가에는 리스크를 반영한다.

연결실체는 리스크관리를 위해 리스크관리 위원회와 리스크관리 전담부서를 운영하고 있습니다.

② 리스크관리 위원회(Risk Management Committee)
연결실체는 각종 리스크에 대한 정책방향과 의사결정을 위해 대표이사를 위원장으로하는 리스크관리 위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 다음과 같은 업무를 수행하고 있습니다.
- 리스크 관련 주요 정책·기준 심의
- 주요 리스크 현황 보고

③ 리스크관리 전담부서(Risk Management Division)
리스크관리 전담부서는 다음과 같은 업무를 수행합니다.
- 리스크의 종합적 분석 및 대응전략 수립 보고
- 리스크 관련 제도, 프로세스 및 시스템 개선
- 리스크 관련 검사 및 모니터링 등

(2) 신용위험

1) 개념
여신과 관련된 기업, 개인 및 가맹점 등 거래 상대방의 채무불이행이나 계약 불이행 등으로 인하여 채권의 원리금을 회수하지 못한데 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

2) 관리방법
① 신용리스크 측정의 기준이 되는 대상자산은 재무상태표 잔액을 기준으로 산출합니다.
② 신용리스크 측정은 감독원 모범규준에 따른 예상손실금액(EL) 및 비예상손실금액(UL) 산출 방식과 내부 경험손실율 모형 두가지 방법을 활용합니다.
③ 리스크관리 전담부서는 Stress 상황을 분석하여 재발가능성 및 대손충당금 또는 자본으로 대비 가능 여부를 검토합니다.

3) 신용위험 최대노출정도

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
대출미사용약정	7,121,845	8,754,269
신용카드미사용한도	43,189,608,874	41,484,316,529
합 계	43,196,730,719	41,493,070,798

한편, 약정한도 외의 금융상품은 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내기 때문에 별도로 공시하지 않았습니다.

4) 영업금융자산 종류별 신용건전성

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
연체되지 않고 손상되지 않은 영업금융자산	14,418,941,264	14,101,483,785
연체되었으나 손상되지 않은 영업금융자산	359,536,711	314,328,450
손상된 영업금융자산	241,143,880	228,954,157
합 계	15,019,621,855	14,644,766,392

(주)	신용위험을 발생시키는 기타금융자산은 신용위험에의 노출정도가 주요 영업금융자산 대비 중요하지 않다고 판단하여 공시범위에서 제외하였습니다.

① 연체되지 않고 손상되지 않은 영업금융자산의 신용건전성

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
1등급	5,125,151,650	1,470,581,104	111,539,917	102,944,046	6,810,216,717
2등급	994,508,182	1,601,956,423	38,136,920	15,464,206	2,650,065,731
3등급	2,679,821,673	703,055,339	23,600,087	57,889,642	3,464,366,741
4등급	160,886,077	216,170,571	12,817,934	1,490,686	391,365,268
5등급	36,686,926	49,144,600	19,151,866	10,338,372	115,321,764
기타	53,260,074	171,591	51,819,444	882,353,934	987,605,043
합 계	9,050,314,582	4,041,079,628	257,066,168	1,070,480,886	14,418,941,264

(전기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
1등급	5,245,348,139	1,407,554,820	130,657,301	96,412,136	6,879,972,396
2등급	1,022,867,955	1,468,620,146	48,782,582	17,813,939	2,558,084,622
3등급	2,419,179,131	689,706,017	31,959,835	59,524,801	3,200,369,784
4등급	174,480,452	225,686,254	20,099,225	3,115,529	423,381,460
5등급	40,671,552	50,549,952	25,414,892	11,288,589	127,924,985
기타	44,639,924	193,941	74,538,812	792,377,861	911,750,538
합 계	8,947,187,153	3,842,311,130	331,452,647	980,532,855	14,101,483,785

연결실체는 고객에 대한 회사 및 시장의 신용이력, 연체정보, 상환이력, 부채수준 등 변수를 기반으로 신용거래 후에 연체할 확률을 점수화하여 신용등급을 1등급부터 5등급까지 분류하고 있습니다. 신용등급이 1등급에 가까울수록 연체할 확률이 낮은 우량한 고객을 의미합니다.

② 연체되었으나 손상되지 않은 영업금융자산의 연령분석

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
연체1회차	162,309,201	98,266,775	22,541,948	28,999,629	312,117,553
연체2회차	17,011,135	20,892,120	3,960,839	5,555,064	47,419,158
합 계	179,320,336	119,158,895	26,502,787	34,554,693	359,536,711

(전기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
연체1회차	132,448,212	85,217,993	27,228,950	18,890,795	263,785,950
연체2회차	17,746,101	24,974,615	3,713,366	4,108,418	50,542,500
합 계	150,194,313	110,192,608	30,942,316	22,999,213	314,328,450

요약반기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

③ 손상된 영업금융자산의 정보

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
최대노출정도	49,258,986	166,915,001	11,171,072	13,798,821	241,143,880

(전기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
최대노출정도	47,108,717	161,184,829	13,996,198	6,664,413	228,954,157

④ 신용건전성별 대손충당금

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
연체되지 않고 손상되지 않은 영업금융자산	32,644,917	96,331,231	5,518,370	6,828,458	141,322,976
연체되었으나 손상되지 않은 영업금융자산	12,562,057	19,909,121	2,440,171	737,250	35,648,599
손상된 영업금융자산	41,979,174	113,031,344	8,300,415	5,624,095	168,935,028
합 계	87,186,148	229,271,696	16,258,956	13,189,803	345,906,603

(전기말)

(단위:천원)

구 분	신용판매자산	금융상품자산	할부금융자산	금융리스채권	합 계
연체되지 않고 손상되지 않은 영업금융자산	24,100,952	77,527,091	6,451,923	5,107,534	113,187,500
연체되었으나 손상되지 않은 영업금융자산	20,425,587	31,398,340	5,092,004	1,023,539	57,939,470
손상된 영업금융자산	39,758,617	109,279,842	10,316,884	2,817,745	162,173,088
합 계	84,285,156	218,205,273	21,860,811	8,948,818	333,300,058

⑤ 손상되었다고 개별적으로 결정한 영업금융자산
당반기말 현재 손상되었다고 개별적으로 결정한 영업금융자산은 다음과 같으며, 연결실체는 회수가능가액을 합리적으로 추정하여 장부금액으로 인식하였습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	채권원금	대손충당금	장부금액
신용판매자산	주식회사 웅진홀딩스 등	876,366	(839,558)	36,808

(3) 유동성위험

1) 개념
자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 또는 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성을 말합니다.
2) 관리방법
① 유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리합니다.
② 카드자산은 표면 만기가 단기라 하더라도 사실상 매월 반복적으로 거래가 발생함을 감안하여 장기자산으로 인식하고 장기 조달계획을 수립합니다.
③ 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에 대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

3) 부채 및 미사용약정의 만기분석

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	즉시 지급	3개월 미만	3개월~ 1년 이내	1년~3년이내	3년 ~5년이내	5년 초과	합 계
대출미사용약정	7,121,845	-	-	-	-	-	7,121,845
신용카드미사용한도	43,189,608,874	-	-	-	-	-	43,189,608,874
차입금(원금)	-	255,000,000	-	-	-	-	255,000,000
차입금(이자)	-	12,089	-	-	-	-	12,089
사채(원금)	-	1,577,520,000	1,370,400,000	2,451,575,914	2,408,664,086	230,000,000	8,038,160,000
사채(이자)	-	57,513,320	145,756,408	241,701,645	88,668,983	5,921,700	539,562,056
파생상품부채	-	22,677,961	40,952,703	63,204,436	24,630,794	-	151,465,894
기타금융부채	-	1,370,835,398	77,958,640	130,099,052	17,778,381	81,690	1,596,753,161
합계	43,196,730,719	3,283,558,768	1,635,067,751	2,886,581,047	2,539,742,244	236,003,390	53,777,683,919

(전기말)

(단위:천원)

구 분	즉시지급	3개월 미만	3개월~ 1년 이내	1년~3년이내	3년 ~5년이내	5년 초과	합 계
대출미사용약정	8,754,269	-	-	-	-	-	8,754,269
신용카드미사용한도	41,484,316,529	-	-	-	-	-	41,484,316,529
차입금(원금)	-	367,765,000	-	-	-	-	367,765,000
차입금(이자)	-	251,480	-	-	-	-	251,480
사채(원금)	-	1,073,295,000	1,613,733,000	2,832,120,000	1,939,060,000	210,000,000	7,668,208,000
사채(이자)	-	59,375,257	151,838,765	246,442,684	83,105,279	4,964,100	545,726,085
파생상품부채	-	11,689,855	60,187,451	33,453,004	12,066,931	-	117,397,241
기타금융부채	-	1,527,868,419	79,110,196	114,669,444	24,686,976	-	1,746,335,035
합계	41,493,070,798	3,040,245,011	1,904,869,412	3,226,685,132	2,058,919,186	214,964,100	51,938,753,639

(4) 시장위험

1) 개념
금융시장에서 금리, 주가, 환율 등 자산가격의 불리한 변동으로 인하여 시장성 자산의 가치가 감소할 가능성을 말합니다.

2) 관리방법
① 시장리스크는 금융시장 변수의 변동에 따른 시장가치의 변동성(VaR: Value at Risk)으로 측정합니다. 연결실체의 금리VaR는 시장금리200bp 상승시 순자산가치의 손실금액을 의미하며, 금리에 대한 순자산가치 민감도인 듀레이션 갭(Duration Gap)을 이용하여 산출합니다.
② 리스크관리 전담부서는 향후 트레이딩 목적 자산 보유시 연결실체의 전략적 방향과 리스크 부담 능력을 고려하여 총 시장리스크 한도를 결정합니다.

3) 금리 VaR

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	평 균	최 대	최 소	기 말
금리VaR	58,723,048	77,969,933	38,007,920	62,416,667

(전기말)

(단위:천원)

구 분	평 균	최 대	최 소	기 말
금리VaR	106,392,049	144,316,453	71,389,333	71,389,333

4) 주가변동위험

연결실체는 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 공정가치는 각각 197,100백만원 및 489,600백만원입니다(주석 10참고). 한편, 당반기말 및 전기말 현재 시장성있는 지분증권의 주가가 약 1% 변동할 경우 법인세효과 차감 후 기타포괄손익의 변동금액은 각각 1,494백만원 및 3,711백만원입니다.

5) 환위험 관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD 입니다.

연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당반기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

환종	1% 상승시	1% 하락시
USD	(14,216,816)	14,216,816

상기 민감도 분석은 화폐성자산ㆍ부채만을 대상으로 하였으며, 관련 위험회피 파생상품은 고려하지 않았습니다. 한편, 연결실체는 통화스왑 등 위험회피수단을 통하여 위험회피대상항목을 헤지하고 있습니다.

7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

▶ 자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구 분		제 32 기 반기	제 31 기	제 30 기	비 고
자본의 적정성	조정자기자본비율	39.44	39.68	38.74	ㆍ조정자기자본 / 조정총자산 × 100
자본의 적정성	단순자기자본비율	35.24	35.55	34.54	ㆍ자기자본 / 총자산 × 100
자산의 건전성	손실위험도 가중부실채권비율	0.87	0.88	0.83	ㆍ가중부실채권등 / 총채권등 × 100
	고정이하채권비율	1.29	1.32	1.23	ㆍ고정이하분류채권등 / 총채권등 × 100
	연체채권비율	1.69	1.71	1.68	ㆍ연체채권 / 총채권등 × 100
	대주주에 대한 신용공여 비율	17.74	12.13	0.69	ㆍ대주주 신용공여액 / 자기자본 × 100
	대손충당금 적립비율	103.36	105.32	105.15	ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 × 100
수익성	총자산이익률	2.54	2.03	4.44	ㆍ당기순이익 / 총자산 평잔 × 100
	자기자본이익률	6.82	5.39	10.74	ㆍ당기순이익 / 자기자본 평잔 × 100
	총자산경비율	3.30	3.54	3.87	ㆍ총경비 / 총자산 평잔 × 100
	수지비율	82.51	86.05	76.37	ㆍ연간 세전(영업)비용 / 연간 세전(영업)수익 × 100
유동성	원화 유동성비율	325.16	339.18	362.26	ㆍ원화유동성자산 / 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)
	업무용 유형자산비율	0.53	0.58	0.63	ㆍ업무용유형자산 / 자기자본 × 100
	발행채권의 신용스프레드	0.14	0.24	0.27	ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

주1) 상기지표는 여신전문금융업감독업무시행세칙 규정에 따라 산출함.

주2) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었음.

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